瑞奇智造:上海荣正企业咨询服务(集团)股份有限公司关于成都瑞奇智造科技股份有限公司2024年股票期权激励计划授予相关事项之独立财务顾问报告

证券简称：瑞奇智造 证券代码：833781
上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司
关于
成都瑞奇智造科技股份有限公司
2024 年股票期权激励计划
授予相关事项
之
独立财务顾问报告
2024 年 9 月

目 录

一、释义 ...... 2
二、声明 ...... 4
三、基本假设 ...... 5
四、独立财务顾问意见 ...... 6
（一）本激励计划的审批程序 ......6 （二）本次实施的股权激励计划与股东大会通过激励计划的差异情况说明 ..8
（三）本激励计划授予条件成就情况的说明 ......8
（四）本次授予情况 ......9
（五）实施本激励计划对相关年度财务状况和经营成果影响的说明 ......12
（六）结论性意见 ......12
五、备查文件及咨询方式 ...... 13
（一）备查文件 ......13
（二）咨询方式 ......13
I
一、释义
在本独立财务顾问报告中，除非特别载明，以下简称具有如下含义：
瑞奇智造、本公司、公司 指 成都瑞奇智造科技股份有限公司
本激励计划、本计划、股权 指 成都瑞奇智造科技股份有限公司 2024 年股票期权激励
激励计划、本激励计划草案 计划（草案）
股票期权、期权 指 公司授予激励对象在未来一定期限内以预先确定的价
格和条件购买本公司一定数量股票的权利
激励对象 指 按照本激励计划规定，获得权益的公司（含全资及控
股子公司）董事、高级管理人员和核心员工
授权日 指 公司向激励对象授予股票期权的日期，授权日必须为
交易日
等待期 指 股票期权授权日至股票期权可行权日之间的时间段
行权 指 激励对象按照本激励计划设定的价格和条件购买标的
股票
可行权日 指 激励对象可以开始行权的日期，可行权日必须为交易
日
行权价格 指 本激励计划所确定的激励对象购买公司股票的价格
行权条件 指 根据本激励计划激励对象行使股票期权所必需满足的
条件
有效期 指 自股票期权授权日起至所有股票期权行权或注销之日
止的时间段
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
北交所、交易所 指 北京证券交易所
登记结算公司 指 中国证券登记结算有限责任公司北京分公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《管理办法》 指 《上市公司股权激励管理办法》
《持续监管办法》 指 《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》
《上市规则》 指 《北京证券交易所股票上市规则（试行）》
《监管指引第 3 号》 指 《北京证券交易所上市公司持续监管指引第 3 号——
股权激励和员工持股计划》
《公司章程》 指 《成都瑞奇智造科技股份有限公司章程》

《公司考核管理办法》 指 《成都瑞奇智造科技股份有限公司 2024 年股票期权激
励计划实施考核管理办法》
元/万元 指 人民币元/万元
注：1、本报告所引用的财务数据和财务指标，如无特殊说明指合并报表口径的财务数据和根据该类财务数据计算的财务指标。
2、本报告中部分合计数与各明细数直接相加之和在尾数上如有差异，是由于四舍五入所造成。

本独立财务顾问对本报告特作如下声明：
（一）本独立财务顾问报告所依据的文件、材料由瑞奇智造提供，本激励计划所涉及的各方已向本独立财务顾问保证：所提供的出具本报告所依据的所有文件和材料合法、真实、准确、完整、及时，不存在任何遗漏、虚假或误导性陈述，并对其合法性、真实性、准确性、完整性、及时性负责。本独立财务顾问不承担由此引起的任何风险责任。
（二）本独立财务顾问仅就本激励计划授予相关事项对瑞奇智造股东是否公平、合理，对股东的权益和上市公司持续经营的影响发表意见，不构成对瑞奇智造的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策而可能产生的风险，本独立财务顾问均不承担责任。
（三）本独立财务顾问未委托和授权任何其它机构和个人提供未在本报告中列载的信息和对本报告做任何解释或者说明。
（四）本独立财务顾问提请上市公司全体股东认真阅读上市公司公开披露的关于本激励计划的相关信息。
（五）本独立财务顾问本着勤勉、审慎、对上市公司全体股东尽责的态度，依据客观公正的原则，对本激励计划涉及的事项进行了深入调查并认真审阅了相关资料，调查的范围包括上市公司章程、薪酬管理办法、历次董事会决议、监事会决议、股东大会决议、最近三年及最近一期公司财务报告等，并和上市公司相关人员进行了有效的沟通，在此基础上出具了本报告，并对本报告的真实性、准确性和完整性承担责任。
本报告系按照《公司法》《证券法》《管理办法》《上市规则》《持续监管办法》《监管指引第 3 号》等法律、行政法规和规范性文件的要求，根据上市公司提供的有关资料制作。
三、基本假设
本独立财务顾问所发表的本报告，系建立在下列假设基础上：
（一）国家现行的有关法律、法规及政策无重大变化；
（二）本独立财务顾问所依据的资料具备真实性、准确性、完整性和及时性；
（三）上市公司对本激励计划所出具的相关文件真实、可靠；
（四）本激励计划不存在其他障碍，涉及的所有协议能够得到有效批准，并最终能够如期完成；
（五）本激励计划涉及的各方能够诚实守信的按照本激励计划及相关协议条款全面履行所有义务；
（六）无其他不可预计和不可抗拒因素造成的重大不利影响。
四、独立财务顾问意见
（一）本激励计划的审批程序
1、2024 年 8 月 17 日，公司召开第四届董事会第三次独立董事专门会议，
审议通过了《关于公司<2024 年股票期权激励计划（草案）>的议案》《关于拟认定公司核心员工的议案》《关于公司<2024 年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于公司<2024 年股票期权激励计划激励对象名单>的议案》《关于公司与激励对象签署 2024年股票期权激励计划授予协议的议案》等议案，同意将上述议案提交公司第四届董事会第三次会议审议。
2、2024 年 8 月 17 日，公司召开第四届董事会第三次会议，审议通过了
《关于公司<2024 年股票期权激励计划（草案）>的议案》《关于拟认定公司核心员工的议案》《关于<2024 年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于公司<2024 年股票期权激励计划激励对象名单>的议案》《关于公司与激励对象签署 2024 年股票期权激励计划授予协议的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理 2024 年股票期权激励计划有关事项的议案》等议案，关联董事已回避表决上述议案。
公司独立董事居平作为征集人就公司 2024 年第一次临时股东大会审议的2024 年股票期权激励计划相关议案向公司全体股东公开征集投票权。
上海市汇业（成都）律师事务所就公司本激励计划出具了法律意见书。公司聘请的具有证券从业资质的独立财务顾问上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司对公司本激励计划的可行性、相关定价依据和定价方法的合理性、是否有利于公司持续发展、是否损害股东利益等情况发表意见。
具 体 内 容 详 见 公 司 于 2024 年 8 月 19 日 在 北 京 证 券 交 易 所 官 网
（www.bse.cn）上披露《第四届董事会第三次会议决议公告》（公告编号：2024-051）、《2024 年股票期权激励计划（草案）》（公告编号：2024-056）、《上海市汇业（成都）律师事务所关于成都瑞奇智造科技股份有限公司 2024年股票期权激励计划（草案）的法律意见书》（公告编号：2024-065）、《上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司关于成都瑞奇智造科技股份有限公司2024 年股票期权激励计划（草案）之独立财务顾问报告》（公告编号：2024-
066）等相关公告。
3、2024 年 8 月 17 日，公司召开第四届监事会第三次会议，审议通过了
《关于公司<2024 年股票期权激励计划（草案）>的议案》《关于拟认定公司核心员工的议案》《关于公司<2024 年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于公司<2024 年股票期权激励计划激励对象名单>的议案》《关于公司与激励对象签署 2024年股票期权激励计划授予协议的议案》等相关议案。公司监事会就本激励计划进行了核查并出具了核查意见，一致同意实施本激励计划。
具 体 内 容 详 见 公 司 于 2024 年 8 月 19 日 在 北 京 证 券 交 易 所 官 网
（www.bse.cn）上披露的《第四届监事会第三次会议决议公告》（公告编号：2024-052）、《监事会关于<2024 年股票期权激励计划（草案）>的审核意见》（公告编号：2024-059）等相关公告。
4、2024 年 8 月 19 日至 2024 年 8 月 28 日，公司通过北京证券交易所官网
及公司内部信息公示栏对本激励计划激励对象及拟认定核心员工的名单向全体员工进行公示并征求意见，公示期 10 天。截至公示期满，公司监事会未收到员工对本激励计划及认定核心员工名单提出异议。
具 体 内 容 详 见 公 司 于 2024 年 8 月 29 日 在 北 京 证 券 交 易 所 官 网
（www.bse.cn）披露的《监事会关于拟认定核心员工的核查意见》（公告编号：2024-067）和《监事会关于 2024 年股票期权激励计划激励对象名单的核查意见及公示情况说明》（公告编号：2024-068）。
5、2024 年 9 月 5 日，公司召开 2024 年第一次临时股东大会，审议通过了
《关于拟认定公司核心员工的议案》《关于公司<2024 年股票期权激励计划（草案）>的议案》《关于公司<2024 年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于公司<2024 年股票期权激励计划激励对象名单>的议案》《关于公司与激励对象签署 2024 年股票期权激励计划授予协议的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理 2024 年股票期