正丹股份:正丹股份前次募集资金使用情况报告及鉴证报告

江苏正丹化学工业股份有限公司
截至 2024 年 6 月 30 日止
前次募集资金使用情况报告及鉴证报告
江苏正丹化学工业股份有限公司
前次募集资金使用情况报告及鉴证报告
（截至 2024 年 6 月 30 日止）
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一、 前次募集资金使用情况报告的鉴证报告 1-2
二、 前次募集资金使用情况报告 1-5
关于江苏正丹化学工业股份有限公司
截至2024年6月30日止
前次募集资金使用情况报告的鉴证报告
信会师报字[2024]第ZA14199号
江苏正丹化学工业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的江苏正丹化学工业股份有限公司（以下简称“正丹股份”）截至2024年6月30日止前次募集资金使用情况报告（以下简称“前次募集资金使用情况报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、管理层的责任
正丹股份管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的相关规定编制前次募集资金使用情况报告。这种责任包括设计、执行和维护与前次募集资金使用情况报告编制相关的内部控制，确保前次募集资金使用情况报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对前次募集资金使用情况报告发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对前次募集资金使用情况报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的相关规定编制，如实反映正丹股份截至2024年6月30日止前次募集资金使用情
况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，正丹股份截至2024年6月30日止前次募集资金使用情况报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的相关规定编制，如实反映了正丹股份截至2024年6月30日止前次募集资金使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供正丹股份为申请向特定对象发行股票之用，不适用于任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国·上海 二〇二四年八月三十日

江苏正丹化学工业股份有限公司
截至2024年6月30日止
前次募集资金使用情况报告
根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的相关规定，
本公司将截至 2024 年 6 月 30 日止前次募集资金使用情况报告如下：
一、 前次募集资金基本情况
(一) 前次募集资金金额、资金到位情况
向不特定对象发行可转换公司债券募集资金
经中国证券监督管理委员会《关于同意江苏正丹化学工业股份有限公司向不特定对象
发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可[2020]3239 号）核准，公司于 2021 年 3
月向不特定对象发行面值总额 32,000.00 万元可转换公司债券，募集资金总额为人民
币 32,000.00 万元，扣除发行费用 688.68 万元（不含税）后，实际募集资金净额为
31,311.32 万元。
上述资金已于 2021 年 3 月 30 日全部到账，并经立信会计师事务所（特殊普通合伙）
验证，并出具了“信会师报字[2021]第 ZA10750 号”《验资报告》。
(二) 前次募集资金在专项账户的存放情况
向不特定对象发行可转换公司债券募集资金
（1）截至 2024 年 6 月 30 日，公司募集资金专户存储情况如下：
募集资金存储 初始存放金额 期末余额 存储
账户名称 银行账号
银行名称 （元） （元） 方式
中信银行股份 江苏正丹化
已销
有限公司镇江 学工业股份 8110501013001712203 314,240,000.00 -
户
新区支行 有限公司
江苏银行股份 江苏正丹化
活期
有限公司镇江 学工业股份 70390188000212958 - 16,139,028.74
存款
分行 有限公司
合计： 314,240,000.00 16,139,028.74
（2）截至 2024 年 6 月 30 日，公司使用闲置募集资金购买结构性存款余额共计 6,500
万元，明细如下：

受托人 委托理财金 产品 预期年化
产品名称 起始日 到期日
名称 额 类型 收益率
江苏银 对公人民币结构
保本浮
行股份 性存款 2024 年 2024.05 2024.08
50,000,000.00 动收益 0.50%-2.72%
有限公 第 20 期 3 个月 .13 .13
型
司 G 款
江苏银 对公人民币结构
2024.06 保本浮
行股份 性存款 2024 年 2024.05
15,000,000.00 .29 动收益 1.20%-2.49%
有限公 第 22 期 1 个月 .29
（注） 型
司 B 款
注：江苏银行股份有限公司“对公人民币结构性存款 2024 年第 22 期 1 个月 B 款”
理财产品原定到期日 2024 年 6 月 29 日（星期六）为非工作日，因此该理财产品顺延
赎回，其本息已于报告期后赎回并转入募集资金专户。
二、 前次募集资金的实际使用情况
(一) 前次募集资金使用情况对照表
前次募集资金使用情况对照表请详见附表 1。
(二) 前次募集资金实际投资项目变更情况
1、变更部分募集资金投资项目资金使用的情况
截至 2024 年 6 月 30 日，前次募集资金不存在变更投资项目资金使用的情况。
2、变更部分募集资金投资项目实施地点、实施方式的情况
截至 2024 年 6 月 30 日，前次募集资金不存在变更投资项目实施地点、实施方式的情
况。
3、变更部分募集资金投资项目实施期限的情况
公司于 2023 年 4 月 24 日召开了第四届董事会第十四次会议和第四届监事会第十次
会议，审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目实施期限的议案》，同意将“反
应尾气综合利用制氮项目”预计完成时间调整至 2023 年 12 月 31 日。
公司于 2024 年 4 月 23 日召开了第四届董事会第二十二次会议和第四届监事会第十
四次会议，审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目实施期限的议案》，同意将
“反应尾气综合利用制氮项目”预计完成时间调整至 2024 年 12 月 31 日。
(三) 前次募集资金投资项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
截至 2024 年 6 月 30 日，公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金投资项目
的实际投资总额为 23,933.84 万元，与募集后承诺投资金额的差额为 7,377.48 万元，
主要原因系公开发行可转换公司债券募投项目“反应尾气综合利用制氮项目”尚处于
建设阶段，该项目在建设周期内正有序推进。
(四) 前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于江苏正丹化学工业股份有限公