侨银股份:关于向特定对象发行股票摊薄即期回报、填补措施及相关承诺事项的公告

证券代码：002973 证券简称：侨银股份 公告编号：2024-098
债券代码：128138 债券简称：侨银转债
侨银城市管理股份有限公司
关于向特定对象发行股票摊薄即期回报、填补措施
及相关承诺事项的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要提示：
侨银城市管理股份有限公司（以下简称“公司”）2024 年度向特定对象发行
股票方案等议案已经公司于 2024 年 8 月 26 日召开的第三届董事会第十九次会
议审议通过。根据《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发〔2014〕17 号）、《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发〔2013〕110 号）以及《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告〔2015〕31 号）等法律法规要求，为保障中小投资者知情权，维护中小投资者利益，公司就本次向特定对象发行股票对即期回报摊薄的影响进行了认真分析和计算，现将本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响及公司采取的填补措施公告如下：
一、本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
本次向特定对象发行股票拟募集资金总额（含发行费用）不超过人民币90,000.00 万元（含本数），本次发行的股票数量不超过本次发行前公司总股本的30%，即不超过 122,599,485 股（含本数）。公司就本次向特定对象发行对发行当年公司主要财务指标的影响做了相关测算，具体测算过程如下：

（一）测算的假设条件
本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响测算主要基于以下假设条件：
1、假设宏观经济环境、产业政策、证券行业情况没有发生重大不利变化，公司经营环境未发生重大不利变化；
2、假设本次向特定对象发行股票于 2025 年 4 月 30 日实施完毕，该时间仅
用于计算本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，最终以经中国证券监督管理委员会同意注册后实际发行完成时间为准；
3、假设不考虑发行费用，本次发行募集资金总额为 90,000.00 万元（含本数）；假设本次向特定对象发行股票数量为 122,599,485 股。上述募集资金总额、发行股份数量仅为估计值，仅用于计算本次向特定对象发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，不代表最终募集资金总额、发行股票数量；实际到账的募集资金规模将根据监管部门同意注册、发行认购缴款情况以及发行费用等情况最终确定，最终发行的股份数量以经中国证监会同意注册的股份数量为准；
4、在预测公司期末发行在外的普通股股数时，以 2024 年 6 月 30 日的总股
本 408,664,953 股为基础。除此之外，仅考虑本次向特定对象发行的影响，未考虑可转债转股、股权激励等其他因素导致股本数量变动的情形；
5、假设不考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况等（如营业收入、财务费用、投资收益等）的影响；
6、公司 2024 年 1-6 月扣除非经常性损益前后归属于母公司所有者的净利润
分别为 17,233.56 万元和 17,960.43 万元，假设 2024 年度归属于母公司股东净利
润及扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润分别为 2024年 1-6月的两倍；（该假设不代表公司对 2024 年的经营情况及趋势的判断，不构成公司的盈利预测）；
7、假设公司 2024 年度现金分红比例（现金分红金额/归属上市公司普通股
股东的净利润）为 10%，并于 2025 年 5 月 31 日实施完毕，且公司无中期分红计
划；

8、对于公司 2025 年净利润，假设按以下三种情况进行测算（以下假设不代表公司对 2025 年的经营情况及趋势的判断，不构成公司的盈利预测）：
情景 1：假设公司 2025 年度归属上市公司股东的净利润较 2024 年度下降
10%；
情景 2：假设公司 2025 年度归属上市公司股东的净利润较 2024 年度保持不
变；
情景 3：假设公司 2025 年度归属上市公司股东的净利润较 2024 年度上升
10%；
9、在预测公司净资产时，未考虑除募集资金、净利润、分红之外的其他因素对净资产的影响，并假设不存在公积金转增股本、股票股利分配等其他对股份数有影响的事项。
以上假设及关于本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响测算，不代表公司对 2024 年度及 2025 年度经营情况及趋势的判断，不构成公司的盈利预测，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
（二）对公司主要财务指标的影响
在上述情景下，对本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对 2025 年度主要财务指标的影响进行了测算，具体情况如下：
2024 年度 2025 年度/2025 年 12 月 31 日
项目 /2024 年 12 月
31 日 本次发行前 本次发行后
总股本（股） 408,664,953.00 408,664,953.00 531,264,438.00
情景一：假设公司 2025 年度归属上市公司股东的利润较 2024 年度同比下降 10%
归属上市公司股东的净利润（万 34,467.12 31,020.40 31,020.40
元）
归属上市公司股东的扣除非经常性 35,920.86 32,328.77 32,328.77
损益的净利润（万元）
当年分红金额（万元） 4,086.65 3,446.71 3,446.71
归属上市公司股东的权益（万元） 249,387.14 276,960.83 366,960.83

基本每股收益（元/股） 0.84 0.76 0.63
稀释每股收益（元/股） 0.84 0.76 0.63
扣除非经常性损益的基本每股收益 0.88 0.79 0.66
（元/股）
扣除非经常性损益的稀释每股收益 0.88 0.79 0.66
（元/股）
加权平均净资产收益率 14.74% 11.80% 9.61%
扣除非经常性损益的加权平均净资 15.36% 12.30% 10.01%
产收益率
情景二：假设公司 2025 年度归属上市公司股东的利润较 2024 年度同比保持不变
归属上市公司股东的净利润（万 34,467.12 34,467.12 34,467.12
元）
归属上市公司股东的扣除非经常性 35,920.86 35,920.86 35,920.86
损益的净利润（万元）
当年分红金额（万元） 4,086.65 3,446.71 3,446.71
归属上市公司股东的权益（万元） 249,387.14 280,407.54 370,407.54
基本每股收益（元/股） 0.84 0.84 0.70
稀释每股收益（元/股） 0.84 0.84 0.70
扣除非经常性损益的基本每股收益 0.88 0.88 0.73
（元/股）
扣除非经常性损益的稀释每股收益 0.88 0.88 0.73
（元/股）
加权平均净资产收益率 14.74% 13.03% 10.62%
扣除非经常性损益的加权平均净资 15.36% 13.58% 11.07%
产收益率
情景三：假设公司 2025 年度归属上市公司股东的利润较 2024 年度同比增加 10%
归属上市公司股东的净利润（万 34,467.12 37,913.83 37,913.83
元）
归属上市公司股东的扣除非经常性 35,920.86 39,512.95 39,512.95
损益的净利润（万元）
当年分红金额（万元） 4,086.65 3,446.71 3,446.71
归属上市公司股东的权益（万元） 249,387.14 283,854.25 373,854.25
基本每股收益（元/股） 0.84 0.93 0.77
稀释每股收益（元/股） 0.84 0.93 0.77
扣除非经常性损益的基本每股收益 0.88 0.97 0.81
（元/股）
扣除非经常性损益的稀释每股收益 0.88 0.97 0.81
（元/股）
加权平均净资产收益率 14.74% 14.24% 11.62%

扣除非经常性损益的加权平均净资 15.36% 14.84% 12.11%
产收益率
注：基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后基本每股收益、扣除非经常性损益后稀释每股收益、加权平均净资产收益率以及扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率系按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）规定计算。
二、本次向特定对象发行股票摊薄即期回报的特别风险提示
本次发行募集资金到位后，公司股本规模及净资产规模将有所提高。由于募集资金投资项目的实施需要一定时间，实施期间股东回报仍主要通过现有业务实现。因此，股本规模及净资产规模的扩大可能导致公司短期内的每股收益和净资产收益率被摊薄，上述指标存在短期内下