易普力:关于对中国能源建设集团财务有限公司的风险持续评估报告

关于对中国能源建设集团财务有限公司的风险
持续评估报告
易普力股份有限公司（以下简称本公司）按照《深圳证券交易所上市公司自
律监管指引第 7 号—交易与关联交易》的要求，通过查验中国能源建设集团财务
有限公司（以下简称中国能建财务公司）《金融许可证》《营业执照》等资料，并
审阅中国能建财务公司出具的包括资产负债表、利润表等在内的材料，对中国能
建财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了评估，具体情况报告如下：
一、中国能建财务公司基本情况
中国能建财务公司于 1996 年 1 月 3 日经中国人民总行批准成立，2020 年注
册地由湖北省武汉市迁至北京市并持有国家金融监督管理总局北京监管局颁发
的《金融许可证》。中国能建财务公司基本情况如下：
注册地址：北京市朝阳区西大望路甲 26 号院 1 号楼 8 层
法定代表人：陈立新
金融许可证机构编码：L0055H211000001
统一社会信用代码：914200001776032968
注册资本：45 亿元人民币
股东情况：
序号 股东单位 出资份额（万元） 百分比（%）
1 中国能源建设集团有限公司 372 0.08
2 电力规划总院有限公司 27,708 6.16
3 中国能源建设股份有限公司 226,920 50.43
4 中国葛洲坝集团有限公司 45,090 10.02
5 中国葛洲坝集团股份有限公司 104,910 23.31
6 中国能源建设集团规划设计有限公司 45,000 10
合计 450,000 100
金融许可证载明的业务范围：（一）吸收成员单位存款；（二）办理成员单位
贷款；（三）办理成员单位票据贴现；（四）办理成员单位资金结算与收付；（五）
提供成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询
代理业务；（六）从事同业拆借；（七）办理成员单位票据承兑；（八）从事固定
收益类有价证券投资。
二、中国能建财务公司内部控制的基本情况
（一）内部控制
根据《中华人民共和国公司法》《银行保险机构公司治理准则》的要求，中国能建财务公司按照《中国能源建设集团财务有限公司章程》（以下简称“公司章程”）设立了股东会、董事会、监事会，并对董事、监事、高级管理层在内部控制中的职责进行了明确规定，确立了股东会、董事会、监事会和高级管理层之间各负其责、规范运作、相互制衡的公司治理结构。中国能建财务公司董事会下设三个专业委员会，分别为：提名、薪酬与考核委员会、风险管理委员会和审计稽核委员会，通过各自的议事规则明确主体职责边界并有效履职。
1.公司治理
董事会行使下列职权：（一）负责召集股东会会议，执行股东会的决定，向股东会报告工作；（二）制订公司战略和发展规划；（三）决定公司经营计划和投资方案；（四）制订公司年度财务预算方案、决算方案；（五）制订公司利润分配方案和亏损弥补方案；（六）制订公司增加或者减少注册资本以及发行公司债券的方案；（七）制订公司合并、分立、解散或者变更公司形式的方案；（八）决定公司内部管理机构的设置，决定分公司、子公司等分支机构的设立或者撤销；（九）决定聘任或者解聘公司总经理及其报酬事项，并根据总经理的提名决定聘任或者解聘公司副总经理、总法律顾问、财务负责人及其他履行高管职责的人员及其报酬事项；（十）制定公司基本管理制度；（十一）负责建立并实施充分而有效的内部控制体系，制定整体经营战略和重大政策并定期检查、评价执行情况，确保公司在法律和政策的框架内审慎经营，设定可接受的风险程度，并对高级管理层在内部控制体系中发挥充分、有效的作用进行监测和评估；（十二）决定董事会下设专业委员会及其人员组成，聘任或者解聘董事会各专业委员会主任委员；（十三）拟定公司章程修订方案并报股东会审批；（十四）法律法规和公司章程规定的其他职权。
提名、薪酬与考核委员会在符合并遵守监管机构的相关法律法规前提下，履行下述义务和职责：（一）研究和制订董事和高级管理人员的选择标准和程序，审查董事和高级管理人员的资格并提出任免建议；（二）审查公司高级管理人员的薪酬制度、政策与薪酬兑现方案、超额奖励或专项奖励方案；（三）审查公司
董事及高级管理人员的履职情况及年度、任期绩效考评结果，由集团（股份）公司直接管理的高级管理人员，同时接受集团（股份）公司考评；（四）负责对公司薪酬体系制定和薪酬制度执行情况进行监督；（五）董事会授权的其他事宜。
风险管理委员会在符合并遵守相关监管机构的法律法规的前提下，履行下述义务和职责：（一）对国内、外同行业经济运行形势和变化趋势进行分析判断，结合国家和行业有关方针政策，根据公司总体战略，审议风险管理的中长期战略和总体规划，制定风险控制的指导性原则；（二）按照风险管理战略、政策，制定、审核风险管理的工作方针和基本办法，指导信用、市场、操作和合规等风险的制度建设；（三）审议风险管理年度目标和计划，并对风险管理年度目标和计划进行调整；（四）监督和评价风险管理与法律事务部门的设置、组织方式、工作程序和效果，并提出改善意见；（五）评价分管风险管理的高级管理人员的工作效果；（六）拟定董事会对高级管理层的授权范围及授权额度，报董事会决定；（七）审议授信资产风险状况，并对有关职能部门监控和改善资产质量、加强风险管理情况进行总体评价，提出改进意见；（八）审议风险管理与法律事务部门报送的风险管理工作报告；（九）检查有关职能部门落实风险管理委员会决议情况，检查有关部门制定的风险管理政策、措施，检查各部门的风险管理工作，审议各部门经营中与风险管理有关的重大异常情况的处理方案；（十）董事会授权的其他事宜。
审计稽核委员会在符合并遵守相关监管机构的相关法律法规的前提下，履行下述义务和职责：（一）根据董事会授权，对经营管理层工作情况进行监督；（二）监督及评价公司的内部控制及内部审计制度并指导其实施，检查公司的风险及合规状况；（三）审核公司的财务报告及财务报告程序，审查公司的会计政策、财务信息及其重大事项披露，对审计后的财务报告真实性、准确性、完整性和及时性作出判断，向董事会报告；（四）负责公司年度审计工作，监督和促进内部审计和外部审计之间的沟通；（五）提议聘用、更换或解聘为公司审计的会计师事务所；（六）对审计稽核部和审计稽核人员尽责情况及工作考核提出意见；（七）对经董事会审议决定的有关事项的实施情况进行监督；（八）经董事会授权的其他事宜。
监事会对股东会负责，并行使下列职权：（一）检查公司财务；（二）对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对公司董事及高级管理人员进行年
度履职评价，向股东会报告评价结果；对违反法律、行政法规、公司章程或者股东会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议；（三）当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正：（四）提议召开临时股东会会议，在董事会不履行《公司法》规定的召集和主持股东会会议职责时，召集和主持股东会会议；（五）向股东会会议提出议案；（六）依照《公司法》的规定，对董事、高级管理人员提起诉讼；（七）负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系，负责监督董事会及董事、高级管理层及高级管理人员履行内部控制职责，要求董事、高级管理人员纠正其损害公司利益的行为并监督执行；（八）法律法规和公司章程规定的其他职权。
总经理对董事会负责，行使下列职权：（一）主持公司的经营管理工作，组织实施董事会决议；（二）组织实施公司年度经营计划和投资方案；（三）拟订公司内部管理机构设置方案；（四）拟订公司的基本管理制度；（五）制定公司的具体规章；（六）提请聘任或者解聘公司副总经理、财务负责人及其他高级管理人员；（七）决定聘任或者解聘除应由董事会决定聘任或者解聘以外的管理人员；（八）负责制定内部控制制度和流程，对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估，执行董事会决策，建立和完善内部组织机构，以保证内部控制的各项职责得到有效履行；（九）签署除应由董事长签署之外的重要文件；（十）在发生战争、特大自然灾害等紧急情况下，出现不能及时报告董事长的情形，可对公司事务行使特别裁决权和处置权，但这类裁决和处置须符合公司利益，并在事后向董事会和股东会报告；（十一）董事会授予的其他职权。
中国能建财务公司内部设置职能部门 9 个，分别为办公室（人力资源部、董事会办公室）、党群工作部（纪检部）、计划财会部、金融部、信贷部、营业部（资金监控中心）、信息技术部、风险管理与法律事务部、审计稽核部（监事会办公室）。中国能建财务公司设置武汉分公司，职能部门 5 个，分别为综合部、信贷部、营业部、风险管理部、信息技术部。
办公室（人力资源部、董事会办公室）负责公司有关政策研究、战略改革、文书档案、保密、干部及人力资源管理、采购管理、行政后勤、信访维稳、公共关系、本部办公场所安全等工作，协助董事会开展董事会日常工作，协助公司领导协调和推进日常工作并督促落实，负责本部门相关制度建设工作。
党群工作部（纪检部）负责党的组织建设、党员教育管理、思想政治建设、
意识形态管理、新闻宣传工作、统战、企业文化建设、精神文明建设、工会、共青团和青年工作等职能工作。负责公司纪委日常监督检查工作，主要包括建立健全公司纪检组织体系，廉洁从业宣传教育、检查，受理检举、控告和纪律审查工作，处理违规违纪案件、问题线索受理、案件审理、综合管理等职能工作。
计划财会部负责公司会计核算、财务管理、税务管理、资产产权管理等工作，主要包括会计核算、财务报告与分析、统计报表编制与报送、产权管理、涉税事务管理等工作。
金融部负责公司本外币头寸资金管理、准备金管理及流动性管理工作，牵头同业授信及外汇业务管理，组织开展同业业务、固定收益类有价证券投资业务，执行存款利率政策。
信贷部负责公司信贷业务管理制度的制定和修订，实施客户评级授信、各项信贷业务管理，组织开展客户服务和信贷业务营销等工作。
营业部（资金监控中心）负责公司结算服务、资金集中管理、日常反洗钱等工作，主要包括提供结算服务、资金集中管理服务、资金监控中心运行管理、存款账户管理、公司银行账户管理、重要空白凭证、结算印章管理、反洗钱等工作。
信息技术部负责公司信息化发展规划的编制和组织实施工作，负责科技管理和信息化管理工作，负责组织开发建设信息系统及系统运行维护工作。
风险管理与法律事务部负责公司风险管理、法律事务和内部控制建设工作，主要包括风险防控体系建设，法律事务体系建设，内部控制体系建设，合规管理和业务风险审查，对“三重一大”需要经过法律审查的事项开展合法合规性审查等工作。
审计稽核部（监事会办公室）负责公司审计稽核、内部控制评价、责任追究以及资产管理责任认定等工作，负责