公元股份:关于公司及控股子公司开展外汇套期保值业务的公告

公元股份有限公司
证券代码：002641 证券简称：公元股份 公告编号：2024-041
公元股份有限公司
关于公司及控股子公司开展外汇套期保值业务的
公 告
本公司及董事会全体成员保证本公告信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏
重要内容提示：
1、交易目的：鉴于国际经济、金融环境波动频繁等多重因素的影响，全球货币汇率、利率波动的不确定性增强，为有效控制经营风险，防范汇率大幅波动对公司造成不利影响，公司拟对外币应收账款及外币预期收汇进行外汇衍生品套期保值业务，以锁定相应订单的毛利及财务费用，增强财务稳健性
2、交易品种：包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、货币掉期、外汇互换、外汇期权、利率掉期、利率期权及相关组合产品等。
3、交易场所：银行等金融机构。
4、交易金额：公元股份有限公司（以下简称“公司”）及控股子公司拟开展外汇套期保值业务，占用金融机构授信额度不超过人民币 1,000 万元，最高持仓合约金额（任一交易日持有的最高合约价值）不超过 15,000 万美元或其他等值外币，上述额度在有效期内可循环滚动使用，在有效期内任一时点的交易金额将不超过前述最高额度。
5、已履行的审议程序：公司于2024年8月26日召开第六届董事会第十次会议，以9票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《关于公司及控股子公司开展外汇套期保值业务的议案》，本议案无需提交公司股东大会审议。
6、风险提示：公司及控股子公司开展外汇套期保值业务是为了更好地应对汇率风险，锁定交易成本，降低经营风险，增强公司财务稳健性，不从事以投机为目的的衍生品交易，但同时也会存在一定的风险,敬请投资者注意投资风险。
一、投资情况概述

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1、投资目的
鉴于近期外汇汇率波动较大，同时结合公司的境外市场开拓、出口业务收支的预期，从外汇保值、防范外汇汇率波动风险及增强公司财务稳健性的角度出发，公司及控股子公司拟开展外汇套期保值业务，以减少汇率风险，提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用，外汇套期保值业务不影响公司主营业务的发展。
2、交易金额
公司及控股子公司拟开展外汇套期保值业务，占用金融机构授信额度不超过人民币 1,000 万元，最高持仓合约金额（任一交易日持有的最高合约价值）不超过 15,000 万美元或其他等值外币，上述额度在有效期内可循环滚动使用，在有效期内任一时点的交易金额将不超过前述最高额度。董事会授权管理层在此额度范围内根据业务情况、实际需要审批外汇套期保值业务选择合作银行。
3、交易方式
公司及控股子公司拟开展外汇套期保值业务，只限于公司生产经营所使用的主要结算货币相同的币种，包括美元、欧元等。公司及控股子公司拟开展的外汇套期保值业务包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、货币掉期、外汇互换、外汇期权、利率掉期、利率期权及相关组合产品等。
4、交易期限
额度使用期限自本次董事会审议通过之日起 12 个月内。如单笔交易的存续
期超过了授权期限，则授权期限自动顺延至该笔交易终止时止。
5、资金来源
公司及控股子公司开展外汇套期保值业务的资金来源为自有资金。
二、审议程序
2024年8月26日，公司召开了第六届董事会第十会议，以9票同意，0票反
对，0票弃权的表决结果审议通过了《关于公司及控股子公司开展外汇套期保值业务的议案》。
本次事项在董事会审议权限内，无需提交股东大会审议，且不构成关联交易。
三、交易风险分析
公司及控股子公司开展外汇套期保值业务遵循法、谨慎、安全和有效的原
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则，不做投机性、套利性的交易操作，但外汇套期保值业务操作仍存在一定的风险：
1、汇率波动风险：在外汇汇率走势与公司判断发生大幅偏离的情况下，公司开展外汇套期保值业务支出的成本可能超过预期，从而造成公司损失。
2、内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于员工操作失误、故障等原因导致在办理外汇套期保值业务过程中造成损
失。
3、交易违约风险：外汇套期保值交易对手出现违约，不能按照约定支付公司套期保值盈利从而无法对冲公司实际的汇兑损失，将造成公司损失。
4、法律风险：因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度，可能造成合约无法正常执行而给公司带来损失。
四、交易风控措施
1、公司已制定了《外汇套期保值业务管理制度》，规定公司从事外汇套期保值业务，以规避风险为主要目的，禁止投机和套利交易。对公司相关的审批权限、内部审核流程等做了明确规定，该制度符合监管部门的有关要求，满足实际操作的需要，所制定的风险控制措施是切实有效的。
2、为防范汇率大幅波动风险，公司将加强对汇率的研究分析，实时关注国际国内市场环境变化，适时调整经营、业务操作策略，最大限度地避免汇兑损失。
3、公司财务部负责统一管理公司外汇套期保值业务，将严格按照《外汇套期保值业务管理制度》的规定进行业务操作，有效地保证制度的执行。具体开展外汇套期保值业务，必须基于对公司的境外收付汇及外币借款金额的谨慎预测，外汇套期保值业务的交割日期需与公司预测的外币收款、借款期间或外币付款时间尽可能相匹配。
4、公司内部审计部门定期对外汇套期保值业务的决策、管理、执行等工作的合规性进行监督检查。
5、公司将审慎审查与金融机构签订的合约条款，严格执行风险管理制度，以防范法律风险。
五、交易相关会计处理
公司根据财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》《企业
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会计准则第 24 号——套期会计》《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》等相关规定及其指南，对外汇衍生品交易业务进行相应的核算处理，反映资产负债表及损益表相关项目。
六、备查文件
1、公司第六届董事会第十次会议决议。
特此公告。
公元股份有限公司董事会
2024 年 8 月 26 日