康普化学:招商证券股份有限公司关于重庆康普化学工业股份有限公司变更募集资金用途及使用自有资金追加投资的核查意见

招商证券股份有限公司
关于重庆康普化学工业股份有限公司
变更募集资金用途及使用自有资金追加投资的核查意见
招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”或“保荐机构”）作为重庆康普化学工业股份有限公司（以下简称“康普化学”或“公司”）向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》《北京证券交易所证券发行上市保荐业务管理细则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第 9 号——募集资金管理》等有关法律、行政法规、部门规章及业务规则的要求，对康普化学变更募集资金用途及使用自有资金追加投资的事项进行了认真、审慎核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
2022 年 11 月 15 日，中国证券监督管理委员会出具《关于同意重庆康普化
学工业股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]2884 号），同意公司向不特定合格投资者公开发行股票的注册申请。
公司本次发行价格为 14.77 元/股，初始发行股数为 1,500.00 万股，实际募集
资金总额为 22,155.00 万元，扣除发行费用 1,978.63 万元（不含税），实际募集资
金净额为 20,176.37 万元。截至 2022 年 12 月 9 日，上述募集资金已全部到账，
并由天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，出具了天健验〔2022〕8-45 号验资报告。
公司本次行使超额配售选择权新增发行股票数量 225.00 万股，发行价格为14.77 元/股，本次超额配售实际募集资金总额为 3,323.25 万元，扣除全额行使超额配售选择权新增的发行费用人民币 191.26 万元（不含税）后，募集资金净额
为 3,131.99 万元。截至 2023 年 1 月 20 日，上述行使超额配售选择权的资金已
全部到账，并由天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，出具了天健验〔2023〕8-4 号验资报告。
二、募集资金使用情况和存储情况
截至 2024 年 6 月 30 日，公司上述发行股份的募集资金情况如下表所示：
单位：万元
募集资金计 累计投 投入进度
序 划投资总额 入募集 （%）
号 募集资金用途 实施主体 （调整后） 资金金 （3）=
（1） 额 （2）/（1）
（2）
1 年产 2 万吨特种表面活 康普化学 13,000.00 13,062.83 100.48%
性剂建设项目
2 康普化学技术研究院 康普化学 10,000.00 6,986.99 69.87%
合计 23,000.00 20,049.82 87.17%
截至 2024 年 6 月 30 日，公司募集资金的存储情况如下：
账户名称 银行名称 账号 金额（元）
康普化学 招商银行股份有限公司重庆 123905375310778 3,277,981.15
长寿支行
康普化学 上海浦东发展银行股份有限 83260078801600000689 30,806,982.28
公司重庆长寿支行
合计 - - 34,084,963.43
三、变更募集资金用途及使用自有资金追加投资的具体情况
（一）变更募集资金用途及使用自有资金追加投资的概况
单位：万元
募集资金 变更前拟 变更后拟 募集资金
序号 用途投资 变更前拟 使用募集 变更后拟 使用募集 用途变更
项目名称 投资金额 资金金额 投资金额 资金金额 的主要原
因

1 特 种 表 面 13,000 13,000 18,000 15,000 详见下文
活 性 剂 建
设项目
康 普 化 学
2 技 术 研 究 10,000 10,000 8,000 8,000 详见下文
院
合计 - 23,000 23,000 26,000 23,000 -
（二）变更募集资金用途及使用自有资金追加投资的原因
1、“康普化学技术研究院”项目变更投资金额的原因
公司“康普化学技术研究院”项目旨在推动新技术、新产品研发，提升定制化服务能力，增强核心竞争力。在实施过程中，对于研发设备等固定资产的购置，公司始终坚持节约和谨慎的原则。截止目前，公司根据研发实际进展情况，完成了相关实验设备的采购工作，基本满足现阶段研发需求。
为提高募集资金使用效率，公司拟将“康普化学技术研究院”项目剩余募集资金用于补充“年产 2 万吨特种表面活性剂建设项目”所需的资金缺口。“康普化学技术研究院”项目原计划投资总额为 10,000 万元，变更后拟投资金额为8,000 万元，若未来该项目有其他资金需求，公司将以自有资金或自筹资金实施。
2、“年产 2 万吨特种表面活性剂建设项目”变更投资金额并追加自有资金投资的原因
由于前期受产线工艺设计优化等因素的影响，“年产 2 万吨特种表面活性剂建设项目”的建安成本有所提高；同时，为提升企业生产安全性、提高生产效率并提升环保处理能力，公司增加了 DCS 系统、连续精馏系统、环保系统。
鉴于上述原因，公司拟对“年产 2 万吨特种表面活性剂建设项目”进行追加投资，项目投资总额预计增至 18,000 万元，比原投资总额 13,000 万元增加了5,000 万元。其中 2,000 万元拟从“康普化学技术研究院”项目调入，剩余资金将全部以自有资金追加投入。最终项目的总投资额以项目竣工决算为准。
（三）变更后的募集资金用途具体情况
集资金投资金额 2,000 万元，增加至“年产 2 万吨特种表面活性剂建设项目”的募集资金投资金额。调整后，“康普化学技术研究院”项目募集资金投资金额变更为8,000 万元，项目投资总额变更为 8,000 万元。
2、公司根据项目建设进展，拟对“年产 2 万吨特种表面活性剂建设项目”进行追加投资，预计 5,000 万元。其中 2,000 万元拟从“康普化学技术研究院”项目调入，剩余资金将全部以自有资金追加投入。调整后，“年产 2 万吨特种表面活性剂建设项目”募集资金投资金额变更为 15,000 万元，项目投资总额变更为18,000 万元。
（四）变更后的募集资金用途可行性分析
1、多项国家产业发展政策利好项目建设
我国政府高度重视特种表面活性剂相关行业发展，近年来国家相关部门出台了一系列法律法规及政策文件，以改善行业发展环境，促进行业快速发展。
“年产 2 万吨特种表面活性剂建设项目”生产的特种表面活性剂产品以及主要应用领域均属于《产业结构调整目录（2019 年本）》中“鼓励类”项目；该项目为工信部等部门发布的《关于“十四五”推动石化化工行业高质量发展的指导意见》中推动石化化工与冶金行业耦合发展的具体体现，符合中国石油和化学工业联合会印发的《石油和化学工业“十四五”发展指南》中“行业将加快建设现代化石油和化学工业体系，建设一批具有国际竞争力的企业集团和产业集群，打造一批具有国际影响力的知名品牌”要求；该项目符合《中国表面活性剂行业发展“十三五”规划》中表面活性剂行业鼓励的“绿色表面活性剂”及“特殊功能高效工业表面活性剂”的发展方向。
2、良好的市场口碑与优质的客户资源为产能消化提供保障
因增加建设投资与自动化设备购置，“年产 2 万吨特种表面活性剂建设项目”投资总额增加，但整体产能规模保持不变，主要是为了提升公司生产线自动化水平，提升生产效率、降低人力成本。经过多年的发展，公司在国际市场赢得了广泛的认可和信赖，在行业内树立了良好的口碑并积累了丰富的客户资源，产品远
销智利、刚果（金）、赞比亚、墨西哥等国家和地区，与必和必拓、智利国家铜业、嘉能可、美国自由港、宁德时代等多家国内外知名企业形成了长期、稳定的合作关系。“年产 2 万吨特种表面活性剂建设项目”的实施有助于公司更好地满足客户需求，服务客户，保障长期合作关系，而良好的长期合作关系亦可为项目产能的消化提供可靠保障。
3、丰富的技术研发积累及生产经验为项目实施奠定牢固基础
经过多年的发展，公司在特种表面活性剂的产品研发、生产设备运用、生产线设计和生产工艺改进等方面均积累了丰富的经验。目前，公司已形成了以金属萃取技术、矿物浮选技术、电解电镀酸雾处理技术等为技术核心，以行业趋势和市场需求为技术导向，以合成技术和定制化配方技术为实现手段，以为客户提供一体化解决方案为最终目的的技术研发体系，并拥有专业的研发团队及生产运营管理团队。完备的技术研发体系及生产运营经验，为“年产 2 万吨特种表面活性剂建设项目”的建设及实施奠定牢固基础，提供强有力的支撑。
综上所述，本次变更后的募集资金投资项目符合公司发展规划，有利于提升公司的募集资金使用效率，符合公司发展战略，具有可行性。
四、决策程序
（一）内部审议程序
2024 年 8 月 12 日，公司召开第四届董事会第三次独立董事专门会议，审议
通过《关于变更募集资金用途及使用自有资金追加投资的议案》。
2024 年 8 月 14 日，公司召开第四届董事会第三次会议和第四届监事会第三
次会议，分别审议通过《关于变更募集资金用途及使用自有资金追加投资的议案》。该议案尚需提交公司股东大会审议。
（二）有关部门批准的情况
本次变更募集资金用途不存在需经有关部门批准的情况。
五、本次变更对公司的影响
本次变更募集资金用途及使用自有资金追加投资系公司基于实际经营需要
做出的调整，符合公司发展战略，有利于募投项目实施目标的达成，有利于提高募集资金使用效率，不会对公司的财务状况及生产经营带来不利影响，不涉及构成关联交易的情形。
公司本次变更募集资金用途不存在向控股股东