维远股份:利华益维远化学股份有限公司关于上海证券交易所对公司2023年年度报告信息披露监管工作函的回复公告

证券代码：600955 证券简称：维远股份 公告编号：2024-041
利华益维远化学股份有限公司
关于上海证券交易所对公司 2023 年年度报告
信息披露监管工作函的回复公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
利华益维远化学股份有限公司（以下简称“维远股份”或“公司”）于近期收到上海证券交易所发送的《关于公司 2023 年年度报告的信息披露监管工作函》（上证公函【2024】0811 号，以下简称“《工作函》”），公司对此高度重视，立即组织相关人员会同年审会计师、保荐机构就《工作函》关注的问题逐项进行认真分析与核查，现就函件相关内容及回复公告如下：
问题一：关于经营业绩
公司于 2021 年 9 月上市，上市后业绩先大幅增长后大幅持续下滑。2021 年至 2023
年分别实现营业收入 96.35 亿元、77.89 亿元、70.50 亿元，同比变化 120%、-19%、-
10%；分别实现归母净利润 21.50 亿元、6.08 亿元、0.99 亿元，同比变化 201%、-72%、
-84%。毛利率方面，2021 年至 2023 年度毛利率分别为 31.01%、10.32%、3.28%，波动较大且持续下滑。报告期主要产品苯酚、丙酮、双酚 A、异丙醇、新能源新材料毛利率分别减少 4.7、5.16、21、6、0.99 个百分点；产销量方面，苯酚、丙酮同比下降；产品价格方面，苯酚、双酚 A、聚碳酸酯同比下降幅度较大；原材料价格方面，纯苯、丙烯同比小幅下降。2024 年一季度，公司实现营业收入 21.40 亿元，同比增加 26.40%，归母净利润 0.19 亿元，同比下滑 27%，下滑势头持续。
请公司：（1）分产品补充披露 2021 年至 2023 年收入、产品单价、销量的变化情
况及原因；原材料价格、单位成本、期间费用的变动情况及原因；结合原材料相关的大宗商品价格波动情况，说明公司产品销售价格和原材料采购价格波动的合理性，分析差异幅度及原因；（2）结合前述情况及行业环境、上下游供需变化、在手订单等，分析
上市后公司业绩及毛利率大幅波动的原因；结合公司酚酮业务和新能源新材料业务具体产品构成、下游应用领域，说明相关毛利率是否和同行业存在较大差异及原因；（3）结合 2024 年一季度业绩情况，说明是否存在营收和毛利率持续下滑的风险，以及公司的应对措施。
一、公司说明
（一）分产品补充披露 2021 年至 2023 年收入、产品单价、销量的变化情况及原
因；原材料价格、单位成本、期间费用的变动情况及原因；结合原材料相关的大宗商品价格波动情况，说明公司产品销售价格和原材料采购价格波动的合理性，分析差异幅度及原因；
1、分产品补充披露 2021 年至 2023 年收入、产品单价、销量的变化情况及原因
2021 年至 2023 年，公司各主要细分产品收入、产品单价、销量的变化情况如下：
单位：万元、万吨、元/吨
2023 年 2022 年 2021 年 2020 年
产品 项目 较上一年 较上一年 较上一年变
数据 变动情况 数据 变动情况 数据 动情况 数据
销售收入 192,406.40 -27.16% 264,138.46 15.92% 227,855.28 453.19% 41,189.07
销售成本 182,505.69 -23.36% 238,125.68 19.86% 198,674.01 546.36% 30,745.89
苯酚 销售销量 27.82 -5.88% 29.56 0.56% 29.39 301.91% 7.31
销售单价 6,916.33 -22.60% 8,936.39 15.28% 7,751.85 37.64% 5,631.97
单位成本 6,560.44 -18.57% 8,056.32 19.19% 6,759.08 60.78% 4,204.03
销售收入 79,180.44 4.08% 76,075.04 -31.46% 110,998.32 71.38% 64,765.96
销售成本 75,505.86 10.04% 68,615.89 -28.54% 96,023.85 102.06% 47,529.11
丙酮 销售销量 14.17 -6.07% 15.09 -22.02% 19.35 83.81% 10.53
销售单价 5,586.78 10.81% 5,041.62 -12.11% 5,736.08 -6.76% 6,151.88
单位成本 5,327.51 17.16% 4,547.29 -8.36% 4,962.24 10.09% 4,507.38
销售收入 107,800.39 -31.99% 158,503.33 -37.19% 252,336.21 117.08% 116,238.69
双酚 A 销售成本 105,393.55 -13.38% 121,679.51 10.57% 110,048.67 55.37% 70,839.64
销售销量 12.46 -0.17% 12.48 -3.47% 12.93 8.53% 11.92

2023 年 2022 年 2021 年 2020 年
产品 项目 较上一年 较上一年 较上一年变
数据 变动情况 数据 变动情况 数据 动情况 数据
销售单价 8,650.31 -31.87% 12,697.19 -34.93% 19,512.86 100.02% 9,755.38
单位成本 8,457.18 -13.24% 9,747.36 14.54% 8,509.93 43.43% 5,933.23
销售收入 67,356.49 12.21% 60,025.48 52.23% 39,431.10 1,450.28% 2,543.49
销售成本 63,582.96 19.83% 53,063.12 55.43% 34,139.35 1,367.26% 2,326.74
异丙醇 销售销量 10.61 4.95% 10.11 65.70% 6.10 1,591.68% 0.36
销售单价 6,350.82 6.92% 5,939.98 -8.13% 6,465.56 -8.36% 7,055.28
单位成本 5,995.02 14.17% 5,251.01 -6.20% 5,597.87 -13.27% 6,454.06
销售收入 163,544.62 -7.24% 176,314.30 -39.37% 290,810.63 75.84% 165,382.78
销售成本 160,143.98 -5.87% 170,130.38 -8.11% 185,149.39 31.28% 141,024.06
聚碳酸酯 销售销量 13.58 15.24% 11.79 -16.40% 14.10 2.14% 13.80
销售单价 12,042.06 -19.51% 14,960.63 -27.48% 20,629.82 72.15% 11,983.43
单位成本 11,791.67 -18.32% 14,435.91 9.91% 13,134.32 28.69% 10,206.38
销售收入 13,106.29 28.74% 10,180.72 - - - -
销售成本 14,383.28 12.02% 12,840.33 - - - -
PC/ABS 合 销售销量 - -
金 0.97 39.43% 0.70 - -
销售单价 13,509.48 -7.67% 14,631.48 - - - -
单位成本 14,825.76 -19.66% 18,453.81 - - - -
销售收入 18,022.19 - - - - - -
销售成本 18,384.10 - - - - - -
碳酸二甲酯 销售销