昆药集团:昆明华润圣火药业有限公司自2023年1月1日至2023年12月31日止年度财务报表审计报告

昆明华润圣火药业有限公司
自 2023 年 1 月 1 日
至 2023 年 12 月 31 日止年度财务报表

昆明华润圣火药业有限公司
合并资产负债表
2023 年 12 月 31 日
(金额单位：人民币元)
附注 2023 年 2022 年
资产
流动资产
货币资金 七、1 895,981.75 50,827,071.62
应收账款 七、2 243,843,165.39 302,129,434.06
应收款项融资 七、3 109,695,744.15 180,164,101.24
预付款项 七、4 12,057,725.26 4,243,149.88
其他应收款 七、5 690,159,247.20 603,887,649.51
存货 七、6 99,555,381.61 148,658,748.51
其他流动资产 - 798.37
流动资产合计 1,156,207,245.36 1,289,910,953.19
非流动资产
长期股权投资 七、7 6,000,000.00 -
投资性房地产 七、8 456,106.50 428,596.60
固定资产 七、9 45,619,889.16 40,526,068.53
在建工程 七、10 4,669,620.73 825,017.40
使用权资产 七、11 202,456.66 417,257.02
无形资产 七、12 29,903,092.63 4,001,385.53
长期待摊费用 七、13 1,474,207.04 2,017,049.93
递延所得税资产 七、14 4,165,715.74 2,643,265.40
其他非流动资产 七、15 6,295,887.83 1,870,000.00
非流动资产合计 98,786,976.29 52,728,640.41
资产总计 1,254,994,221.65 1,342,639,593.60
后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

昆明华润圣火药业有限公司
合并资产负债表 (续)
2023 年 12 月 31 日
(金额单位：人民币元)
附注 2023 年 2022 年
负债和所有者权益
流动负债
应付账款 27,801,587.91 5,095,061.29
合同负债 七、16 12,023,201.40 733,714.33
应付职工薪酬 七、17 33,840,955.07 23,499,080.73
应交税费 五、3 45,987,095.64 44,598,662.68
其他应付款 七、18 122,861,467.36 147,715,262.86
一年内到期的非流动负债 七、19 193,254.69 484,694.65
其他流动负债 七、20 1,563,016.17 95,382.87
流动负债合计 244,270,578.24 222,221,859.41
非流动负债
长期应付职工薪酬 七、21 1,114,254.86 420,000.00
预计负债 - 56,000.00
递延收益 七、22 14,493,000.12 7,412,419.67
递延所得税负债 七、14 - 29,460.14
非流动负债合计 15,607,254.98 7,917,879.81
负债合计 259,877,833.22 230,139,739.22
后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

昆明华润圣火药业有限公司
母公司资产负债表
2023 年 12 月 31 日
(金额单位：人民币元)
附注 2023 年 2022 年
资产
流动资产
货币资金 八、1 770,561.07 50,764,846.17
应收账款 八、2 187,789,117.39 266,721,135.55
应收款项融资 八、3 91,856,288.65 168,204,133.24
预付款项 八、4 9,157,125.04 1,034,658.92
其他应收款 八、5 601,573,805.12 649,454,113.18
存货 八、6 98,894,972.34 124,725,828.01
流动资产合计 990,041,869.61 1,260,904,715.07
非流动资产
长期股权投资 八、7 182,600,000.00 54,600,000.00
投资性房地产 八、8 456,106.50 428,596.60
固定资产 八、9 45,505,669.77 40,336,625.53
在建工程 八、10 3,984,730.38 437,735.84
使用权资产 八、11 202,456.66 417,257.02
无形资产 八、12 3,779,253.14 4,001,385.53
长期待摊费用 八、13 1,404,789.53 1,871,904.27
递延所得税资产 八、14 1,241,316.10 1,165,409.02
其他非流动资产 八、15 6,180,687.83 1,870,000.00
非流动资产合计 245,355,009.91 105,128,913.81
资产总计 1,235,396,879.52 1,366,033,628.88
后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

昆明华润圣火药业有限公司
母公司资产负债表 (续)
2023 年 12 月 31 日
(金额单位：人民币元)
附注