东微半导:中国国际金融股份有限公司关于苏州东微半导体股份有限公司2023年度持续督导跟踪报告

中国国际金融股份有限公司
关于苏州东微半导体股份有限公司
2023 年度持续督导跟踪报告
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律、法规的规定，中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”或“保荐机构”）作为苏州东微半导体股份有限公司（以下简称“东微半导”或“公司”）持续督导工作的保荐机构，负责东微半导上市后的持续督导工作，并出具本持续督导跟踪报告。
一、持续督导工作情况
序号 工作内容 持续督导情况
建立健全并有效执行持续督导工作制度，并针对具体的保荐机构已建立并有效执
1 持续督导工作制定相应的工作计划 行了持续督导制度，并制定
了相应的工作计划
保荐机构已与东微半导签
根据中国证监会相关规定，在持续督导工作开始前，与上订《保荐协议》，该协议明
2 市公司或相关当事人签署持续督导协议，明确双方在持续确了双方在持续督导期间
督导期间的权利义务，并报上海证券交易所备案 的权利和义务，并报上海证
券交易所备案
持续督导期间，按照有关规定对上市公司违法违规事项2023年东微半导在持续督
3 公开发表声明的，应于披露前向上海证券交易所报告，导期间未发生按有关规定
并经上海证券交易所审核后在指定媒体上公告 需保荐机构公开发表声明
的违法违规情况
持续督导期间，上市公司或相关当事人出现违法违规、
违背承诺等事项的，应自发现或应当发现之日起五个工2023年东微半导在持续督
4 作日内向上海证券交易所报告，报告内容包括上市公司导期间未发生违法违规或
或相关当事人出现违法违规、违背承诺等事项的具体情违背承诺等事项
况，保荐人采取的督导措施
保荐机构通过日常沟通、定
通过日常沟通、定期回访、现场走访、尽职调查等方式开期或不定期回访、现场检查
5 展持续督导工作 等方式，了解东微半导业务
情况，对东微半导开展了持
续督导工作

序号 工作内容 持续督导情况
在持续督导期间，保荐机构
督导东微半导及其董事、监
督导上市公司及其董事、监事、高级管理人员遵守法律、事、高级管理人员遵守法 6 法规、部门规章和上海证券交易所发布的业务规则及其律、法规、部门规章和上海
他规范性文件，并切实履行其所做出的各项承诺 证券交易所发布的业务规
则及其他规范性文件，切实
履行其所作出的各项承诺
督导上市公司建立健全并有效执行公司治理制度，包括保荐机构督促东微半导依
照相关规定健全完善公司
7 但不限于股东大会、董事会、监事会议事规则以及董事、
治理制度，并严格执行公司
监事和高级管理人员的行为规范等
治理制度
保荐机构对东微半导的内
督导上市公司建立健全并有效执行内控制度，包括但不控制度的设计、实施和有效 8 限于财务管理制度、会计核算制度和内部审计制度，以性进行了核查，东微半导的
及募集资金使用、关联交易、对外担保、对外投资、对子内控制度符合相关法规要
公司的控制等重大经营决策的程序与规则等 求并得到了有效执行，能够
保证公司的规范运营
督导上市公司建立健全并有效执行信息披露制度，审阅保荐机构督促东微半导严 9 信息披露文件及其他相关文件，并有充分理由确信上市格执行信息披露制度，审阅
公司向上海证券交易所提交的文件不存在虚假记载、误信息披露文件及其他相关
导性陈述或重大遗漏 文件
对上市公司的信息披露文件及向中国证监会、上海证券
交易所提交的其他文件进行事前审阅，对存在问题的信
息披露文件应及时督促上市公司予以更正或补充，上市保荐机构对东微半导的信
公司不予更正或补充的，应及时向上海证券交易所报告；息披露文件进行了审阅，不 10 对上市公司的信息披露文件未进行事前审阅的，应在上存在上市公司不予更正或
市公司履行信息披露义务后五个交易日内，完成对有关补充而应向上海证券交易
文件的审阅工作，对存在问题的信息披露文件应及时督所报告的情况
促上市公司更正或补充，上市公司不予更正或补充的，
应及时向上海证券交易所报告
关注上市公司或其控股股东、实际控制人、董事、监事、
2023年，东微半导及其实际
高级管理人员受到中国证监会行政处罚、上海证券交易
11 控制人、董事、监事、高级
所纪律处分或者被上海证券交易所出具监管关注函的情
管理人员未发生该等事项
况，并督促其完善内部控制制度，采取措施予以纠正
持续关注上市公司及控股股东、实际控制人等履行承诺2023年，东微半导及其实际 12 的情况，上市公司及控股股东、实际控制人等未履行承控制人不存在未履行承诺
诺事项的，及时向上海证券交易所报告 的情况
关注公共传媒关于上市公司的报道，及时针对市场传闻进
行核查。经核查后发现上市公司存在应披露未披露的重大2023年，经保荐机构核查， 13 事项或与披露的信息与事实不符的，及时督促上市公司如不存在前述应向上海证券
实披露或予以澄清；上市公司不予披露或澄清的，应及时交易所报告的情况
向上海证券交易所报告

序号 工作内容 持续督导情况
发现以下情形之一的，督促上市公司作出说明并限期改
正，同时向上海证券交易所报告：（一）涉嫌违反《上市
规则》等相关业务规则；（二）证券服务机构及其签名人
14 员出具的专业意见可能存在虚假记载、误导性陈述或重2023年，东微半导未发生该
大遗漏等违法违规情形或其他不当情形；（三）公司出现等情况
《保荐办法》第七十条规定的情形；（四）公司不配合持
续督导工作；（五）上海证券交易所或保荐人认为需要报
告的其他情形
2023年度，保荐机构制定了
15 制定对上市公司的现场检查工作计划，明确现场检查要现场检查工作计划，并实地
求，确保现场检查工作质量 进行了现场检查，出具了现
场检查报告
制定对上市公司的现场检查工作计划，明确现场检查工
作要求，确保现场检查工作质量。上市公司出现以下情
形之一的，保荐人应当自知道或应当知道之日起十五日
内或上海证券交易所要求的期限内，对上市公司进行专2023年，东微半导不存在需
16 项现场核查：（一）存在重大财务造假嫌疑；（二）控股要进行专项现场检查的情
股东、实际控制人、董事、监事或者高级管理人员涉嫌侵形
占上市公司利益；（三）可能存在重大违规担保；（四）
资金往来或者现金流存在重大异常；（五）上交所认为应
当进行现场核查的其他事项
二、保荐机构和保荐代表人发现的问题及整改情况
无。
三、重大风险事项
本持续督导期间，公司面临的主要风险因素如下：
（一）业绩大幅下滑或亏损的风险
2023 年度，受全球经济增速下行以及竞争格局加剧等多重因素的影响，公司产品销售价格和毛利率有所下降。同时，公司积极优化产品组合策略，进行工艺平台迭代升级，继续保持主要产品高压超级结 MOSFET 销量的上升，但由于产品销售价格的下降，致使公司 2023 年度营业收入较 2022 年同期出现下滑。此外，2023 年度，公司进一步加大前瞻性研发投入力度，相应的材料、职工薪酬、
研发设备及平台开发等研发投入均持续增长，亦对公司 2023 年度经营业绩产生影响。未来，如果发生市场竞争加剧、宏观景气度下行、需求持续低迷、国家产业政策变化、公司不能有效拓展国内外新客户、公司无法继续维系与现有客户的合作关系等情形，且公司未能及时采取措施积极应对，将使公司面临一定的经营压力，存在业绩下滑的风险。
（二）核心竞争力风险
目前，我国的功率半导体行业正经历快速发展阶段。随着新能源、光伏逆变及储能产业的蓬勃发展以及我国汽车电子、工业电子、智能装备制造、物联网等新兴领域的兴起，国内对功率半导体产品的需求迅速扩大，推动了行业的快速发展。良好的发展前景吸引了国内诸多企业进入这一领域，行业内厂商则在巩固自身优势基础上积极进行市场拓展，市场竞争正在加剧。在日趋激烈的市场竞争环境下，若公司不能正确把握市场动态和