川大智胜:关于对深圳证券交易所2023年年报问询函回复的公告

证券代码：002253 证券简称：川大智胜 公告编号：2024-013
四川川大智胜软件股份有限公司
关于对深圳证券交易所 2023 年年报问询函回复的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
四川川大智胜软件股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”或“川大智
胜”）于 2024 年 4 月 15 日收到深圳证券交易所出具的《关于对四川川大智
胜软件股份有限公司 2023 年年报的问询函》（公司部年报问询函〔2024〕第24 号）。公司、四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“会计师”）及时对问询函逐项进行认真核查，根据问询函的有关要求具体回复如下（以下回复内容表格中，所有涉及金额的单位均为万元，若出现总计数尾数与所列数值总和尾数不符的情况，均为四舍五入所致）：
问题一、2020 年至 2023 年，你公司分别实现营业收入 35,734.71 万元、
30,135.16 万元、24,588.28 万元、17,969.78 万元，归属于上市公司股东的净利润（以下简称“净利润”）分别为 6,738.77 万元、2,520.92 万元、-5,793.78万元、-17,166.33 万元，盈利能力持续下滑并连续两年亏损。报告期内营业收入扣除金额为 293.41 万元。你公司主要产品航空及空管、虚拟现实和增强现实产品与服务毛利率分别为 0.54%、14.42%，分别下降 11.58%、12.55%。请你公司对以下情况进行核查并说明：
1、结合近年行业环境变化、主营业务发展、市场竞争、主要客户及销售金额变动情况等，说明连续四年营业收入及净利润下滑、本年度主要产品毛利率下滑的具体原因，变动趋势是否与同行业可比公司相一致。
【公司回复】
（一）公司主要业务情况、公司所处行业环境变化、业务发展及市场竞
争情况
1. 公司传统空管业务
公司传统空管业务所处行业是航空业的若干细分领域，主要产品包括：
（1）民航空中交通管理、军航航空管制中的空管自动化系统、多通道数字同步记录仪、管制模拟机（雷达/程序/塔台）、其他仿真训练产品和服务
公司本项业务所处行业规模不大，主要客户为国内各级空管单位、机场、航空公司、航空相关院校与科研机构等。
航空业属关系国家安全的重要领域，销售合同来源主要是空管系统各部门按国家计划向有资质的供应商招标，需求稳定，准入门槛高，但受政策影响较大；市场规模总体较小，难以实现高速发展；近年来空管领域因多种因素影响，公司有竞争力的产品相关市场建设投入近几年减少，进入此领域的厂家不断增多，竞争日益激烈。
（2）航空公司在岗飞行员的飞行模拟机培训服务
该类培训一是航空公司自建培训中心，二是航空公司按需采购培训服务。
公司共有 4 台 A320 全动 D 级飞行模拟机，多家航空公司按需采购公司培训
服务，大部分签署了长期协议，该业务具有长期稳定保障。
2. 以人工智能科技为基础的新业务
公司的人工智能业务主要包括：
（1）航空专用语音识别技术和产品
此领域技术和业务门槛很高，发展机会较多，竞争不大，目前处于发展初期，现阶段市场规模不大。
（2）三维人脸照相机和三维人脸识别
属于公司的新产品，还未形成持续大规模的销售。
3. 虚拟现实和增强现实产品与服务
此领域业务涉及范围非常广泛，其主要业务包括智能推演、模拟训练及
可视化、互动体验等方向。这项业务竞争激烈、总体规模不大。
（二）主要客户及销售金额变动情况
1. 2023 年度前五大客户情况
序号 客户名称 本期发生额 上期发生额 变动比 业务内容
销售金额 销售占比 销售金额 销售占比 例
1 客户 1 2,923.48 16.27% 3,404.67 13.85% -14.13% 航空类飞行模拟培训服务
2 客户 2 2,006.90 11.17% 2,064.12 8.39% -2.77% 航空类飞行模拟培训服务
3 客户 3 858.49 4.78% 虚拟现实和增强现实产品
4 客户 4 822.75 4.58% 1,797.99 7.31% -54.24% 航空类空中交通管制产品
5 客户 5 590.87 3.29% 238.49 0.97% 147.75% 虚拟现实和增强现实产品
合计 7,202.49 40.08% 7,505.27 30.52% -4.03%
2. 2022 年度前五大客户情况
序号 客户名称 本期发生额 上期发生额 变动比 业务内容
销售金额 销售占比 销售金额 销售占比 例
1 客户 1 3,404.67 13.85% 3,362.06 11.16% 1.27% 航空类飞行模拟培训服务
2 客户 2 2,064.12 8.39% 1,937.10 6.43% 6.56% 航空类飞行模拟培训服务
3 客户 4 1,797.99 7.31% 航空类空中交通管制产品
4 客户 6 1,223.14 4.97% 2,227.12 7.39% -45.08% 航空类空中交通管制产品
5 客户 7 925.58 3.76% 218.81 0.73% 323.01% 航空类飞行模拟培训服务
合计 9,415.51 38.29% 7,745.09 25.70% 21.57%
3. 2021 年度前五大客户情况
序号 客户名称 本期发生额 上期发生额 变动比 业务内容
销售金额 销售占比 销售金额 销售占比 例
1 客户 1 3,362.06 11.16% 3,400.32 9.52% -1.13% 航空类飞行模拟培训服务
2 客户 8 2,694.72 8.94% 2,927.49 8.19% -7.95% 人工智能产品与服务
3 客户 6 2,227.12 7.39% 航空类空中交通管制产品

4 客户 2 1,937.10 6.43% 2,183.62 6.11% -11.29% 航空类飞行模拟培训服务
5 客户 9 1,248.72 4.14% 2,577.28 7.21% -51.55% 人工智能产品与服务
合计 11,469.72 38.06% 11,088.71 31.03% 3.44%
4. 2020 年度前五大客户情况
序号 客户名称 本期发生额 上期发生额 变动比例 业务内容
销售金额 销售占比 销售金额 销售占比
1 客户 10 3,520.80 9.85% 171.22 0.50% 1956.30% 航空类空中交通管制产
品
2 客户 1 3,400.32 9.52% 2,883.59 8.42% 17.92% 航空类飞行模拟培训服
务
3 客户 8 2,927.49 8.19% 780.86 2.28% 274.91% 人工智能产品与服务
4 客户 9 2,577.28 7.21% 人工智能产品与服务
5 客户 2 2,183.62 6.11% 2,075.71 6.06% 5.20% 航空类飞行模拟培训服
务
合计 14,609.51 40.88% 5,911.38 17.26% 147.14%
除航空及空管产品与服务中的航空类飞行模拟培训业务公司与客户签订
长期框架协议外，其他业务公司的销售合同大部分为投标取得，由上表可见，
公司每年的前 5 大客户存在变动。
（三）公司连续四年营业收入下滑的具体原因
近四年来，公司营业收入下滑，各年情况如下：
年份 2023 年 2022 年 2021 年 2020 年
产品类别 金额 同比变 金额 同比变 金额 同比变 金额
动比例 动比例 动比例
航空及空管产品与服务 9,032.29 -36.61% 14,249.42 -9.94% 15,822.87 -17.69% 19,224.46
人工智能产品与服务 1,432.88 -63.51% 3,926.50 -54.75% 8,676.60 -19.38% 10,761.99
虚拟现实和增强现实产 7,067.64 13.89% 6,205.86 18.55% 5,235.00 -2.97% 5,395.29
品与服务
信息化及其他产品与服 436.97 111.62% 206.49 -48.47% 400.70 13.53% 352.96
务
合计 17,969.78 -26.92% 24,588.28 -18.41% 30,135.16 -15.67% 35,734.71
从上表可见，收入下滑的产品主要为航空及空管产品与服务、人