大秦铁路:大秦铁路2023年度财务审计报告

大秦铁路股份有限公司
自 2023 年 1 月 1 日
至 2023 年 12 月 31 日止年度财务报表

合并资产负债表
2023 年 12 月 31 日
编制单位: 大秦铁路股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 五、1 67,315,601,878 62,603,497,384
应收账款 五、2 4,975,453,636 7,996,516,235
应收款项融资 五、3 1,801,882,869 374,668,679
预付款项 五、4 359,653,289 323,249,853
其他应收款 五、5 3,706,275,577 4,159,340,449
存货 五、6 1,917,538,126 1,836,656,095
其他流动资产 五、7 597,822,559 738,657,227
流动资产合计 80,674,227,934 78,032,585,922
非流动资产：
长期股权投资 五、8 24,280,939,756 23,938,375,604
其他权益工具投资 五、9 213,388,500 117,562,500
固定资产 五、10 88,125,569,096 87,062,314,482
在建工程 五、11 1,435,613,621 1,425,294,588
使用权资产 五、12 513,800,909 737,914,724
无形资产 五、13 10,709,291,189 9,269,910,945
长期待摊费用 五、14 190,777,162 233,409,565
递延所得税资产 五、15 1,450,896,484 1,427,301,902
其他非流动资产 五、16 78,717,598 52,354,225
非流动资产合计 126,998,994,315 124,264,438,535
资产总计 207,673,222,249 202,297,024,457
刊载于第 18 页至第 115 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

合并资产负债表（续）
2023 年 12 月 31 日
编制单位: 大秦铁路股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
流动负债：
短期借款 五、18 38,025,861 223,517,167
应付票据 五、19 194,280,494 1,436,875,670
应付账款 五、20 5,159,647,494 4,497,869,874
预收款项 五、21 9,546,147 9,802,580
合同负债 五、22 1,705,432,607 2,027,536,014
应付职工薪酬 五、23 1,411,595,258 2,772,373,744
应交税费 五、24 1,087,468,744 533,153,284
其他应付款 五、25 4,889,061,705 4,820,133,840
一年内到期的非流动负债 五、26 905,502,807 900,480,265
其他流动负债 五、27 148,119,115 195,518,059
流动负债合计 15,548,680,232 17,417,260,497
非流动负债：
长期借款 五、28 10,685,574,918 11,041,491,504
应付债券 五、29 25,708,781,285 30,227,177,413
租赁负债 五、30 487,140,033 609,948,405
长期应付款 五、31 62,298,898 62,719,922
长期应付职工薪酬 五、32 2,199,678,642 2,125,949,461
递延收益 211,755,715 245,808,144
其他非流动负债 五、33 361,775,078 377,455,187
非流动负债合计 39,717,004,569 44,690,550,036
负债合计 55,265,684,801 62,107,810,533
刊载于第 18 页至第 115 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

母公司资产负债表
2023 年 12 月 31 日
编制单位:大秦铁路股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 67,310,793,897 62,590,457,020
应收账款 十三、1 4,859,096,405 7,477,063,049
应收款项融资 1,792,077,997 292,617,458
预付款项 350,290,518 307,714,638
其他应收款 十三、2 3,389,158,544 3,817,537,563
存货 1,840,136,392 1,782,736,813
其他流动资产 484,433,235 627,602,877
流动资产合计 80,025,986,988 76,895,729,418
非流动资产：
长期股权投资 十三、3 36,608,640,468 36,260,006,701
其他权益工具投资 213,388,500 117,562,500
固定资产 62,813,535,201 61,344,951,975
在建工程 1,270,757,544 1,330,639,178
使用权资产 480,091,628 686,715,845
无形资产 3,251,440,311 3,344,604,050
长期待摊费用 190,777,162 233,409,565
递延所得税资产 1,196,451