东宝生物:招商证券股份有限公司关于包头东宝生物技术股份有限公司使用暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的核查意见

关于包头东宝生物技术股份有限公司
使用暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的核查意见
招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”、“保荐机构”）作为包头东宝生物技术股份有限公司（以下简称“东宝生物”、“公司”）持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规及规范性文件，对东宝生物使用暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的事项进行了核查，核查情况如下：
一、使用暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理基本情况
东宝生物于2024年4月22日召开第八届董事会第二十次会议、第八届监事会第十九次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设、不改变募集资金使用用途、不影响公司正常生产经营以及确保资金安全的前提下，使用额度不超过35,000万元(含本数)的部分暂时闲置募集资金和不超过30,000万元(含本数)自有资金(合计不超过65,000万元，含本数)进行现金管理，期限自第八届董事会第二十次会议通过之日起12个月内有效，在前述额度和期限范围内，资金可以循环滚动使用。本事项在董事会审议权限范围内，无需提交公司股东大会审议。公司董事会审计委员会、独立董事专门会议审议通过了该事项。
二、募集资金基本情况
（一）向特定对象发行股票募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意包头东宝生物技术股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》(证监许可〔2020〕3058号)，同意公司向特定对象发行股票的注册申请，自同意注册之日起12个月内有效。公司向特定对象发行人民币普通股(A股)72,728,875股，每股发行认购价格为人民币5.6元，共计募集货币资金人民币407,281,700.00元，扣除与发行有关的费用人民币
10,588,219.76元(不含税)，实际募集资金净额为人民币396,693,480.24元。大华会
计师事务所(特殊普通合伙)已于2021年5月26日对公司向特定对象发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了大华验字[2021]000351号《验资报告》，确认募集资金到账。公司对募集资金采取了专户存储制度。
根据公司已披露的《2020年向特定对象发行股票募集说明书(注册稿)》，本次发行募集资金总额不超过40,728.17万元(含本数，包括发行费用)，扣除发行费用后的募集资金净额将用于以下项目：
单位：万元
序号 项目名称 子项目 投资总额 拟投入募集资
金金额
1 胶原蛋白肽营养补充剂制品建设项目【注】 13,407.45 12,905.73
生态资源综合利 年产 5 万吨绿色生态有机肥项目 7,860.00 7,539.32
2 用建设项目 废水资源综合利用项目 10,581.50 10,283.12
小计 18,441.50 17,822.44
3 补充流动资金 10,000.00 10,000.00
合计 41,848.95 40,728.17
注：1、2021年11月，经公司2021年第五次临时股东大会审议批准，公司“胶原蛋白肽营养补充剂制品建设项目”投资总额变更为6,062.80万元，拟投入募集资金金额变更为5,886.60万元。该事项相关情况详见巨潮资讯网披露的《关于变更部分募投项目、部分募集资金用途并永久补充流动资金的公告》(2021-098)；
2、2022年9月，经公司2022年第二次临时股东大会审议批准，公司“胶原蛋白肽营养补充剂制品建设项目”变更为“新型空心胶囊智能产业化项目”。该事项相关情况详见巨潮资讯网披露的《关于变更部分募集资金投资项目的公告》(2022-044)；
3、截至2023年12月31日的募集资金的使用情况详见公司在巨潮资讯网披露的《2023年度募集资金年度存放与使用情况的专项报告》
（二）向不特定对象发行可转换公司债券募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会出具《关于同意包头东宝生物技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》(证监许可﹝2023﹞1517号)同意注册，公司向不特定对象发行可转换公司债券4,550,000张，每张面值为人民币100元，募集资金总额为人民币455,000,000.00元，扣除与本次发行有关费用合计12,736,556.58元(不含税)后，实际募集资金净额为442,263,443.42元。上述募集资金已于2023年8月4日全部到位。信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)已于2023年8月4日对公司向不特定对象发行可转换公司债券的资金到位情况进行了审验，并出具了《向不特定对象发行可转换公司债券募集资金验资报告》(XYZH/2023J
NAA1B0384)，确认募集资金到账。公司对募集资金采取了专户存储制度，公司和青岛益青生物科技股份有限公司已与保荐机构招商证券股份有限公司、募集资金专户所在银行签订了募集资金三方监管协议。
根据公司已披露的《包头东宝生物技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》及第八届董事会第十五次会议、第八届监事会第十五次会议决议，公司向不特定对象发行可转换公司债券的实际募集资金在扣除发行费用后将用于如下项目：
单位：万元
序号 项目名称 投资总额 拟投入募集资金金额
1 新型空心胶囊智能产业化扩产项目 40,123.17 40,000.00
2 补充流动资金 10,000.00 4,226.34
合计 50,123.17 44,226.34
注：截至2023年12月31日的募集资金使用情况详见公司在巨潮资讯网披露的《2023年度募集资金年度存放与使用情况的专项报告》
三、部分募集资金暂时闲置原因
由于募集资金投资项目存在一定的建设周期，根据募集资金投资项目建设和付款进度，募集资金在一定时间内出现部分闲置的情况。在不影响募集资金投资项目建设和正常经营的前提下，公司将合理利用闲置募集资金进行现金管理，提高募集资金使用效率。
四、前次闲置募集资金、自有资金进行现金管理的基本情况
2023年3月20日，公司第八届董事会第十一次会议、第八届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司在确保不影响募集资金投资项目建设、不改变募集资金使用用途、不影响公司正常生产经营以及确保资金安全的前提下，使用额度不超过
15,000万元的部分自有资金和不超过8,000万元的暂时闲置募集资金(合计不超过23,000万元)进行现金管理，期限自公司第八届董事会第十一次会议审议通过之日起12个月内，在前述额度和期限范围内，资金可以循环滚动使用。
2023年8月11日,公司第八届董事会第十五次会议、第八届监事会第十五次会议审议通过《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及公司募投项目实施主体青岛益青生物科技股份有限公司在确保不影响募集资
金投资项目建设、不改变募集资金使用用途、不影响公司及青岛益青生物科技股
份有限公司正常生产经营以及确保资金安全的前提下，合计使用不超过30,000万元(含本数)的暂时闲置募集资金进行现金管理，期限自第八届董事会第十五次会议通过之日起12个月内有效，在前述额度和期限范围内，资金可以循环滚动使用。
在上述授权期内，公司对部分暂时闲置募集资金、自有资金进行现金管理符合要求，未超过公司董事会审议批准的使用部分暂时闲置募集资金、自有资金进行现金管理的额度。
五、本次使用暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的基本情况
（一）现金管理的目的
为提高公司资金使用效率，合理利用暂时闲置募集资金及自有资金，在确保不影响募集资金投资项目建设、不改变募集资金使用用途、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的情况下，拟合理利用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理，增加资金收益，为公司及股东获取更多的投资回报。本次现金管理不存在变相改变募集资金用途的情形。
（二）投资额度及期限
公司拟使用额度不超过30,000万元的自有资金和不超过35,000万元的暂时闲置募集资金(合计不超过65,000万元)进行现金管理。投资期限自公司第八届董事会第二十次会议审议通过之日起12个月内，在前述额度和期限范围内，资金可以滚动使用。暂时闲置募集资金现金管理到期后，将及时归还至募集资金专户。
（三）投资品种
1、暂时闲置募集资金投资产品品种
根据《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》等相关法律法规及公司《募集资金管理制度》的规定，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的，投资产品期限不得超过十二个月，并满足安全性高、流动性好的要求(结构性存款、大额存单等安全性高的保本型产品等)，不得影响募集资金投资计划正常进行。投资产品不得质押，产品专用结算账户不得存放非募集资金或者用作其他用途。
2、暂时闲置自有资金投资产品品种

公司将按《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》等相关法律法规、规范性文件及《公司章程》相关规定严格控制风险，对投资产品进行严格评估，拟购买安全性较高、流动性较好的现金管理产品。
（四）实施方式
有效期内和额度范围内，由公司董事长或其指定的授权代表行使决策权，其权限包括但不限于选择合格的现金管理产品发行主体、确定现金管理金额、选择现金管理产品、签署相关合同或协议等。由财务负责人监督，财务部负责具体组织实施。
（五）现金管理收益的分配
收益全部归公司所有。
（六）披露
公司将按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》等相关要求完成信息披露工作。
（七）其他说明
公司与提供现金管理的金融机构不存在关联关系。
六、投资风险分析及风险控制措施
尽管公司拟进行现金管理的产品属于低风险投资品种，但金融市场受宏观经济的影响较大，公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入，但不排除该项投资受到市场