祥源文旅:重大信息内部报告制度(2025年10月)

浙江祥源文旅股份有限公司
重大信息内部报告制度
第一章 总则
第一条 为加强浙江祥源文旅股份有限公司（以下简称“公司”）重大信息内部报告工作，
确保公司信息披露的及时、真实、准确、完整，根据《中华人民共和国证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）等法律、法规、规范性文件以及《浙江祥源文旅股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关规定，结合公司的具体情况，特制订本制度。
第二条 公司重大信息内部报告制度是指按照本制度规定负有报告义务的有关部门、人
员及公司，应当在第一时间将知悉的重大信息向公司董事长、董事会秘书和相关职能部门报告的制度。
第三条 本制度适用于公司、各下属公司（指公司的分公司或分支机构，以及公司直接
或间接控股比例超过 50%的子公司或对其具有实际控制权的子公司，下同），及具有重大影响的参股公司。
第四条 公司各部门、分公司及／或分支机构、公司控股及参股公司负责人可以指定熟
悉相关业务和规定的人员担任内部信息报告联络人（以下简称为“联络人”），并报备公司董事会秘书认可。
本制度所称的信息报告义务人包括：
（一）公司董事、高级管理人员；
（二）公司各部门负责人及指定的联络人；
（三）公司控股股东、实际控制人、持有公司 5%以上股份的股东及其指定联络人；
（四）公司其他有可能接触到重大信息的相关人员。
第二章 重大信息的范围
第五条 本制度所称“重大信息”是指所有对公司股票及其衍生品种的交易价格产生较
大影响的信息，包括但不限于重要会议信息、重大交易信息、重大关联交易信息、重大事件涉及的信息及其持续进展情况。
第六条 本制度所称“重要会议信息”包括：
（一）公司及控股子公司拟提交董事会、股东会审议的事项；

（二）公司及控股子公司召开董事会、股东会的提案、通知、决议等信息；
（三）公司及控股子公司召开的关于本制度所述重大事项的专项会议信息；
（四）不设董事会的子公司拟提交总经理办公会审议的事项。
第七条 本制度所称的“重大交易信息”包括：
（一）购买或者出售资产（不包括购买原材料、燃料和动力，以及出售产品、商品等与日常经营相关的资产购买或者出售行为，但资产置换中涉及到的此类资产购买或者出售行为仍包括在内）；
（二）对外投资（含委托理财、对子公司投资等）；
（三）提供财务资助（含有息或者无息借款、委托贷款等）；
（四）提供担保（含对控股子公司担保等）；
（五）租入或者租出资产；
（六）委托或者受托管理资产和业务；
（七）赠与或者受赠资产；
（八）债权、债务重组；
（九）签订许可使用协议；
（十）转让或者受让研究与开发项目；
（十一）放弃权利（含放弃优先购买权、优先认缴出资权等）；
（十二）上海证券交易所（以下简称“上交所”）或公司认定的其他交易。
第八条 当发生第七条所述交易（“提供担保”、“提供财务资助”除外）达到下列标准之
一的，信息报告义务人应当及时报告：
（一）交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）占公司最近一期经审计总资产的 10％以上；
（二）交易标的（如股权）涉及的资产净额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）占上市公司最近一期经审计净资产的 10%以上，且绝对金额超过 1000 万元；
（三）交易的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的 10％
以上，且绝对金额超过 1000 万元；
（四）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 10％以上，且绝对金
额超过 100 万元；
（五）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的主营业务收入占公司最近一个会
计年度经审计主营业务收入的 10％以上，且绝对金额超过 1000 万元；
（六）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 10％以上，且绝对金额超过 100 万元。
上述指标涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。
公司进行“提供担保”、“提供财务资助”、“委托理财”之外的其他交易时，应当对相同交易类别下标的相关的各项交易，按照连续 12 个月内累计计算的原则，适用上述报告标准。
第九条 公司、各分、子公司拟进行“提供担保”、“提供财务资助”交易，不论金额大
小，都应当及时报告。
第十条 本制度所称的“重大关联交易信息”包括：
（一）本制度第七条规定的交易事项；
（二）购买原材料、燃料、动力；
（三）销售产品、商品；
（四）提供或者接受劳务；
（五）委托或者受托销售；
（六）存贷款业务；
（七）与关联人共同投资；
（八）其他通过约定可能引致资源或者义务转移的事项。
第十一条 当发生第十条所述关联交易（提供担保除外）达到下列标准之一的，信息报
告义务人应当及时报告：
（一）与关联自然人发生的交易金额在 30 万元以上；
（二）与关联法人发生的交易金额在 300 万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝
对值 0.5％以上；
（三）为关联人提供担保的，不按上述标准执行，均需及时报告，且需通过公司审批程序后方可实施。
第十二条 发生可能涉及的诉讼、仲裁具有下列情形之一的，信息报告义务人应当及时
报告：
（一）涉案金额超过 1000 万元，并且占公司最近一期经审计净资产绝对值 10％以上；
（二）涉及公司股东会、董事会决议被申请撤销、确认不成立或者宣告无效的诉讼；
（三）证券纠纷代表人诉讼。

（四）未达到前款标准或者没有具体涉案金额的诉讼、仲裁事项，可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的；
（五）公司连续 12 个月内发生的诉讼和仲裁事项涉案金额累计达到第（一）项所述标
准的。
第十三条 公司可能发生下列重大风险事项，信息报告义务人应当及时报告：
（一）发生重大亏损或者遭受重大损失；
（二）发生重大债务或者重大债权到期未获清偿；
（三）可能依法承担重大违约责任或者大额赔偿责任；
（四）计提大额资产减值准备；
（五）公司决定解散或者被有权机关依法责令关闭；
（六）公司预计出现资不抵债（一般指净资产为负值）；
（七）主要债务人出现资不抵债或者进入破产程序，公司对相应债权未提取足额坏账准备；
（八）主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押；
（九）公司主要银行账户被冻结；
（十）主要或者全部业务陷入停顿；
（十一）公司因涉嫌违法违规被依法立案调查，或者受到重大行政、刑事处罚；
（十二）公司法定代表人、董事长或者总裁无法履行职责；除董事长、总裁外的其他董事、高级管理人员因身体、工作安排等原因无法正常履行职责达到或者预计达到 3 个月以上，或者因涉嫌违法违规被有权机关采取强制措施且影响其履行职责；
（十三）公司或者控股股东、实际控制人、董事、高级管理人受到刑事处罚，涉嫌违法违规被中国证监会立案调查或者受到中国证监会行政处罚，或者受到其他有权机关重大行政处罚；
（十四）公司的控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员涉嫌严重违纪违法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留置措施且影响其履行职责；
（十五）上交所或者公司认定的其他重大风险情况。
上述事项涉及具体金额的，比照适用第七条相关标准。
第十四条 公司及子公司拟进行重大变更事项，应当及时报告：
（一）变更公司名称、股票简称、公司章程、注册资本、注册地址、办公地址和联系电
话等；
（二）公司经营方针和经营范围发生重大变化；
（三）董事会就公司发行新股、可转换公司债券、优先股、公司债券等境内外融资方案形成相关决议；
（四）公司发行新股或者其他境内外发行融资申请、重大资产重组事项等收到相应的审核意见；
（五）生产经营情况、外部条件或者生产环境发生重大变化（包括行业政策、产品价格、原材料采购、销售方式等发生重大变化）；
（六）订立重要合同，可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重大影响；
（七）持有公司 5％以上股份的股东或者实际控制人持股情况或者控制公司的情况发生
或者拟发生较大变化，公司的实际控制人及其控制的其他企业从事与公司相同或者相似业务的情况发生较大变化；
（八）任一股东所持公司 5％以上的股份被质押、冻结、司法标记、司法拍卖、托管、
设定信托或者限制表决权等，或者出现被强制过户风险；
（九）法院裁定禁止公司控股股东转让其所持本公司股份；
（十）公司的董事、总经理、董事会秘书或者财务负责人辞任、被公司解聘；
（十一）获得对当期损益产生重大影响的额外收益，可能对公司的资产、负债、权益或者经营成果产生重要影响；
（十二）上交所或者公司认定的其他情形。
第十五条 其他可能对公司债券的交易价格产生较大影响的重大事件：
（一）公司股权结构或者生产经营状况发生重大变化；
（二）公司债券信用评级发生变化；
（三）公司重大资产抵押、质押、出售、转让、报废；
（四）公司发生未能清偿到期债务的情况；
（五）变更会计政策或者会计估计；
（六）聘任或者解聘为公司审计的会计师事务所；
（七）变更募集资金投资项目；
（八）公司分配股利，作出减资、合并、分立、解散及申请破产的决定，或者依法进入破产程序、被责令关闭；

（九）预计需要业绩预告或预计本期利润与已披露的业绩预告有较大差异；
（十）利润分配和资本公积金转增股本事项；
（十一）股票交易异常波动和澄清事项；
（十二）回购股份；
（十三）国务院证券监督管理机构规定的其他事项。
第十六条 信息报告义务人应按照下述规定向公司董事会秘书和相关职能部门报告本部
门负责范围内或本公司重大信息事项的进展情况：
（一）董事会或股东会就重大信息作出决议的，应当及时报告决议情况；
（二）公司就上述重大信息与有关当事人签署意向书或协议的，应当及时报告意向书或协议的主要内容；
上述意向书或协议的内容或履行情况发生重大变更、或者被解除、终止的，应当及时报告变更、或者被解除、终止的情况和原因。
（三）重大信息获得有关部门批准或被否决的，应当及时报告批准或否决情况；
（四）重大信息出现逾期付款情形的，应当及时报告逾期付款的原因和相关付款安排；
（五）重大信息涉及主要标的尚待交付或过户的，应当及时报告有关交付或过户事宜。
超过约定交付或者过户期限三个月仍未完成交付或者过户的，应当及时报告未如期完成的原因、进展情况和预计完成的时间，并在此后每隔三十日报告一次进展情况，直至完成交付或过户；
（六）重大信息出现可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的其他进展或变化的，应当及时报告信息的进展或变化情况。
第十七条 信息报告义务人应以书面形式向公司董事会秘书和相关职能部