华懋科技:华懋(厦门)新材料科技股份有限公司审阅报告及备考合并财务报表【信会师报字[2025]第ZA14948号】

华懋（厦门）新材料科技股份有限公司审阅报告及备考合并财务报表
2024 年度及 2025 年 1 月至 4 月

华懋（厦门）新材料科技股份有限公司
审阅报告及备考财务报表
（2024 年 1 月 1 日至 2025 年 4 月 30 日止）
目录 页次
一、 审阅报告 1-2
二、 备考合并财务报表
备考合并资产负债表 1-2
备考合并利润表 3
备考合并财务报表附注 1-106
审 阅 报 告
信会师报字[2025]第 ZA14948 号
华懋（厦门）新材料科技股份有限公司全体股东：
我们审阅了华懋（厦门）新材料科技股份有限公司（以下简称华懋科技）按照后附的备考合并财务报表附注三所述备考合并财务报表
编制基础编制的备考合并财务报表，包括 2025 年 4 月 30 日及 2024
年 12 月 31 日备考合并资产负债表、2025 年 1 月至 4 月及 2024 年度
备考合并利润表以及备考合并财务报表附注。这些备考合并财务报表的编制是华懋科技管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些备考合并财务报表出具审阅报告。
我们按照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号——财务报表审
阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们设计和实施审阅工作，以对备考合并财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问华懋科技有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信备考合并财务报表未按照备考合并财务报表附注三所述的备考合并财务报表编制基础编制，未能在所有重大方面公允反映华懋科技 2025 年 4 月
30 日及 2024 年 12 月 31 日的备考合并财务状况以及 2025 年 1 月至 4
月及 2024 年度备考合并经营成果。

我们提醒备考合并财务报表使用者关注备考合并财务报表附注三对编制基础的说明。如后附的备考合并财务报表附注三所述，上述备考合并财务报表是由华懋科技管理层为了备考合并财务报表附注三所述之资产重组事宜向相关监管部门申报和有关披露相关信息之目的而编制，不适用于其他用途。相应的，本报告适用于与华懋科技上述资产重组事宜相关之参考用途，不适用于其他用途。本段内容不影响已发表的审阅意见。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国 上海 二〇二五年九月九日

华懋（厦门）新材料科技股份有限公司
备考合并财务报表附注
（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）
一、 公司基本情况
华懋（厦门）新材料科技股份有限公司（原名“华懋（厦门）纺织有限公司”，以下
简称“公司”或“本公司”）成立于 2002 年 5 月 16 日。由金威国际有限公司（以下简
称“金威国际”）出资组建，原注册资本美元 300 万元，实收资本美元 300 万元。
2010 年 4 月 6 日经厦门市集美区招商局以厦集招商[2010]26 号文件《关于同意华懋
（厦门）纺织有限公司变更经营范围批复》批准，公司名称由“华懋（厦门）纺织有
限公司”变更为“华懋（厦门）新材料科技有限公司”。
2010 年 6 月 11 日公司名称由华懋（厦门）新材料科技有限公司变更为华懋（厦门）
新材料科技股份有限公司，并于 2010 年 6 月 24 日取得厦门市外资企业局厦外资审
[2010]384 号《关于同意华懋（厦门）新材料科技股份有限公司变更为外商投资企业
股份有限公司的批复》，同时取得厦门市人民政府颁发变更后的商外资厦外资字
[2004]0061 号《批准证书》， 2010 年 6 月 30 日，公司在厦门市工商行政管理局办
理了工商变更登记手续，并取得变更后的企业法人营业执照。
2014 年 8 月经中国证券监督管理委员会《关于核准华懋（厦门）新材料科技股份有
限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2014]839 号）核准，公司向社会公开
发行人民币普通股（A 股）增加注册资本人民币 3,500 万元，变更后的注册资本为
人民币 14,000 万元。2014 年 12 月 31 日，公司已办妥了注册变更的工商变更登记手
续。
2015 年 11 月 4 日，公司第二届董事会第十二次会议审议通过《关于向激励对象授
予第二期限制性股票的议案》，公司向 81 名限制性股票激励计划授予的激励对象非
公开发行人民币普通股 260 万股，增加注册资本 260 万元，变更后的注册资本为人
民币 14,260 万元。2015 年 11 月 13 日，立信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2015
年 11 月 13 日出具了信会师报字〔2015〕第 115638 号验资报告，审验了华懋科技截
至2015年11月11日止授予股权激励对象限制性股票的认购资金实际到位情况。2015
年 12 月 17 日，公司限制性股票激励计划首次授予的登记手续办理完成，中国证券
登记结算有限责任公司上海分公司出具了《证券变更登记证明》。
2016 年 5 月 18 日，根据公司召开的 2015 年年度股东大会决议和章程修正案的规定，
公司申请增加注册资本 71,300,000.00 元，由资本公积转增股本，转增基准日为 2015
年 12 月 31 日，变更后的注册资本为人民币 213,900,000.00 元。根据立信会计师事
务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字[2016]第 115481 号验资报告验证。截至 2016
年 6 月 2 日止，变更后的累计注册资本为人民币 213,900,000.00 元，累计股本为人
民币 213,900,000.00 元。
2017 年 8 月 11 日，根据公司 2016 年度第一次临时股东大会决议规定，经中国证券
监督委员会以证监许可[2017]803 号《关于核准华懋（厦门）新材料科技股份有限公
司非公开发行股票的批复》核准，公司申请增加注册资本 22,269,004.00 元；根据立
信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字[2017]第 ZA15821 号验资报告
验证，截至 2017 年 8 月 11 日止，公司变更后的累计注册资本为 236,169,004.00 元，
累计股本为 236,169,004.00 元。
2018 年 5 月 4 日，根据公司召开的 2017 年年度股东大会决议和章程修正案的规定，
公司申请增加注册资本 70,850,702.00 元，由资本公积转增股本，转增基准日为 2017
年 12 月 31 日，变更后的注册资本为人民币 307,019,706.00 元。
2018 年 8 月 29 日根据公司 2018 年第一次临时股东大会决议，向陈少琳等 296 名限
制性股票激励计划授予的激励对象非公开发行人民币普通股 6,000,000 股。实际激励
对象 296 名，实际非公开发行人民币普通股 6,000,000 股；根据立信会计师事务所（特
殊普通合伙）出具的信会师报字[2018]第 ZA15658 号验资报告验证，截至 2018 年 8
月30日，公司变更后的累计注册资本为313,019,706.00元，累计股本为313,019,706.00
元。
2019 年 4 月 26 日公司召开第三届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于回购
注销未达到解锁条件的限制性股票的议案》，同意将已获授且未解锁的 244.50 万
股限制性股票按照激励计划等相关规定办理回购注销，其中回购已获授但尚未达第
一次解锁条件的限制性股票 240 万股，6 人离职激励对象未达第二次和第三次解锁
条件的限制性股票 4.5万股，回购价格为授予价格与同期银行存款利息之和，即 8.29
元/股。本次回购注销完成后，公司股份总数由 313,019,706 股变更为 310,574,706 股，
注册资本由 313,019,706.00 元变更为 310,574,706.00 元。
2020 年 4 月 28 日公司召开第四届董事会第四次会议，审议通过了《关于回购注销
未达到解锁条件的限制性股票的议案》，同意将已获授且未解锁的 183.45 万股限制
性股票按照激励计划等相关规定办理回购注销，其中回购已获授但尚未达第二次解
锁条件的限制性股票 177.75 万股，13 人离职激励对象未达第三次解锁条件的限制性
股票 5.7 万股，回购价格为授予价格与同期银行存款利息之和，即 8.43 元/股。回购
完毕后 10 日内，公司向中国证券登记结算有限责任公司上海分公司申请该部分股票
的注销，注销完成后，公司股份总数由 310,574,706 股变更为 308,740,206 股，公司
注册资本由 310,574,706.00 元减少为 308,740,206.00 元。
2020 年 8 月 21 日，上市公司原控股股东金威国际分别与上海华为投资管理有限公
司（现改名“上海白宇创业投资管理有限公司”简称“白宇投资”）指定的受让方之一
东阳华盛企业管理合伙企业（有限合伙）签署《关于华懋(厦门)新材料科技股份有限
公司之股份转让协议》，与白宇投资指定的受让方之二宁波新点基石投资管理合伙
企业（有限合伙）签署《关于华懋(厦门)新材料科技股份有限公司之股份转让协议》，
东阳华盛与宁波新点组成联合体，共同作为受让方，收购金威国际持有的上市公司
的控制权。2020 年 10 月 16 日，金威国际与东阳华盛、宁波新点的股权协议转让完
成过户登记后，东阳华盛持有公司 49,228,260 股股份，占公司总股本的 15.9449%、
宁波新点持有公司 27,956,790 股股份，占公司总股本的 9.0551%、以上合计持有
77,