襄阳轴承:关于向控股子公司提供财务资助的公告

证券代码：000678 证券简称：襄阳轴承 公告编号：2025-030
襄阳汽车轴承股份有限公司
关于向控股子公司提供财务资助的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1、襄阳汽车轴承股份有限公司（以下简称“公司”）为境外控股子公司波
兰克拉希尼克滚动轴承股份有限公司（以下简称“波兰工厂”）提供 6000 万人
民币（约 3000 万兹罗提）的财务资助，财务资助期限不超过 2 年，利率不低于
国内同期银行贷款利率。
2、本次提供财务资助事项已经公司第七届董事会第三十次会议、第七届监
事会第二十六次会议审议通过。由于被资助方波兰工厂最近一期资产负债率超过
70%，本次财务资助事项尚需提交公司股东大会审议通过后方可生效实施。
3、本次财务资助对象为公司控股子公司，公司对其具有实质的控制和影响，
整体风险处于公司可控范围之内，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的
情形。
一、财务资助事项概述
近几年来因受俄乌冲突等因素的影响，波兰工厂钢材、电力、天然气等原材
料及能源的采购成本大幅上升，导致企业连续亏损。为扭转波兰工厂的经营状况，
公司近年来先后两次调整了波兰工厂的领导班子，加强了对波兰工厂的日常监管，
定期派遣团队去波兰工厂，了解公司实际情况，帮助其制定完善的经营整改战略。
近期波兰工厂提交了为期两年的整改计划，主要涉及到优化供应链体系，把成本
较高的加工工序转移到中国供应，多渠道增加销售收入和降低采购、人力、能源
等成本。
但由于近几年连续亏损，波兰工厂当地银行已不同意对存量贷款展期，目前
面临严重的资金缺口，已经影响到正常生产经营，为保障整改计划的顺利进行，
维护生产经营的稳定，波兰工厂希望股东能够提供 6000 万人民币（约 3000 万兹

公司经研究认为，波兰是国家一带一路战略的重要节点，波兰工厂对海外市场的拓展有重要的意义。因此决定在保证襄轴公司正常运营的情况下，全力支持波兰工厂发展，公司本次拟向控股股东三环集团有限公司（以下简称“三环集团”）
申请 6000 万元贷款，用于向波兰工厂提供 6000 万人民币（约 3000 万兹罗提）
的财务资助，期限不超过 2 年，利率不低于国内同期银行贷款利率。
鉴于波兰工厂的股东三环国际（波兰）有限公司（以下简称“三环波兰”）为公司控股股东三环集团的下属控股子公司，根据《深圳证券交易所股票上市规则》规定，三环波兰属于公司的关联法人，本次财务资助事项构成关联交易。本次财务资助不属于《深圳证券交易所股票上市规则》、《主板规范运作指引》等规定的不得提供财务资助的情形。
2025 年 9 月 12 日，公司召开第七届董事会第三十次会议、第七届监事会第
二十六次会议，审议通过了《关于向控股子公司提供财务资助的议案》。关联董事王汉荣、张向红和关联监事聂涛、董安平回避表决。由于被资助方波兰工厂最近一期资产负债率超过 70%，本次财务资助事项尚需提交公司股东大会审议通过后方可生效实施，与该财务资助事项有利害关系的关联股东将回避表决。
财务资助资金出境事项，尚需报外汇管理部门审批。
二、被资助对象的基本情况
1、波兰工厂基本情况
公司名称：波兰克拉希尼克滚动轴承股份有限公司
公司类型：股份有限公司
注册地址：波兰克拉希尼克 Fabryczna 街 6 号
注册资本：81,050,000 兹罗提（股本 8,105,000 股，每股面值为 10 兹罗提）
公司编号：0000051491
税务登记证号码：PL7150200738
经营范围：不同的品种的球轴承、圆锥滚子轴承和圆柱滚子轴承的研发、生产和销售；主轴与管件，锻件，冷冲压件生产和由生产及辅助部门提供的广泛服务。
最近一年及一期的主要财务指标：

单位：万元
财务指标 2024 年（已审计） 2025 年 6 月 30 日（未经审计）
资产总额 41,799.03 47,312.40
负债总额 28,121.40 36,416.11
净资产 13,677.63 10,896.29
营业收入 42,154.49 21,492.51
净利润 -6,097.29 -4,412.20
截止 2025 年 6 月 30 日，波兰工厂资产负债率为 76.97%，公司已累计为波
兰工厂提供了 2750 万元财务资助，均未到期。波兰工厂近年来没有因为未履行义务或任何责任而受到处罚或起诉。
波兰工厂股权结构及控制关系图如下：

2、波兰工厂其他股东基本情况
①三环波兰的基本情况
公司名称：三环国际（波兰）有限公司
成立日期：2013 年 4 月 8 日
住所： 波兰共和国华沙市 Pulawska 街 324 号，邮编：02-819
企业性质：有限责任公司
注册地：波兰共和国华沙市
注册资本：100 万兹罗提
统一社会信用代码：（税号）PL7010375142
主营业务：汽车零部件、汽车整车及摩托车、摩托车配件及其修理、机械设备、金属及金属制品、废料等。
与公司的关联关系：三环波兰为公司控股股东三环集团的下属控股子公司，根据《深圳证券交易所股票上市规则》规定，其属于公司的关联法人。
三环波兰未按出资额同等比例提供财务资助。
三、财务资助协议的主要内容
公司拟为境外控股子公司波兰工厂提供 6000 万人民币（约 3000 万兹罗提）
的财务资助，财务资助期限不超过 2 年，利率不低于国内同期银行贷款利率。具体借款内容以实际签订的合同为准，公司将在股东大会审议通过后与波兰工厂签订借款协议及相关文件。
四、财务资助风险分析及风控措施
公司为境外控股子公司波兰工厂提供财务资助的资金主要是用于补充流动资金和新增借款抵押，为波兰工厂整改方案提供资金支持，以提振银行、供应商、员工等各方面信心，保障控股子公司业务的正常开展。
本次财务资助将在股东大会审议通过后生效并具体实施，公司将与波兰工厂签订财务资助合同，跟踪监督资金的使用情况，确保财务资助资金的安全。公司将密切关注波兰工厂的生产经营和财务状况变化，积极防范风险并根据相关规则履行信息披露义务。
波兰工厂为公司合并报表范围内的控股子公司，公司能够对其实施有效的业务、资金管理。上述财务资助不会损害公司及全体股东，特别是中小股东的利益。
波兰工厂其他股东因未具体参与公司实际经营，未按其持股比例提供相应财务资助，也未对本次财务资助提供相关担保等。
五、董事会意见
公司董事会认为：公司为控股子公司波兰工厂提供财务资助，用于补充流动资金和新增借款抵押，为波兰工厂整改方案提供资金支持，以提振银行、供应商、员工等各方面信心，保障控股子公司业务的正常开展。本次被资助对象为公司合并报表范围内的控股子公司，财务风险处于公司有效控制范围之内。虽然波兰工厂其他股东未按出资比例提供相应财务资助，但公司能够对其实施有效的财务、投资、融资、资金管理的风险控制。因此，公司认为提供上述额度的财务资助风险可控，不存在损害公司及股东利益的情形。
六、独立董事专门会议审核意见
独立董事专门会议审核意见：本次财务资助主要为波兰工厂提供流动资金和新增借款抵押支持，公司能够对波兰工厂实施有效的业务、资金管理等风险控制，确保资金安全。本次借款利率按不低于国内同期银行贷款利率结算，定价公允合理， 不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。公司董事会对该事项进行表决时，关联董事应回避表决。同意本次财务资助事项，并同意将此议案提交公司第七届董事会第三十次会议审议。
七、监事会意见
监事会认为：被资助对象为公司控股子公司，公司能及时了解其经营和财务状况，不会对公司的经营及资金安全造成不利影响。本次财务资助按照不低于国内同期银行贷款利率的标准收取利息，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。该财务资助事项在提交董事会审议之前已经独立董事专门会议审议并取得全体独立董事同意，关联董事在审议时回避了该议案的表决，表决程序合法有效。
八、累计提供财务资助金额及逾期金额
本次提供财务资助后，公司累计提供财务资助金额为 8750 万元，占公司最近一期经审计净资产的 10.94%，不存在逾期未收回的金额及相关情况。
九、备查文件
1、第七届董事会第三十次会议决议；
3、独立董事专门会议 2025 年第四次会议决议。
襄阳汽车轴承股份有限公司
二〇二五年九月十二日