益生股份:对外担保管理制度

山东益生种畜禽股份有限公司
对外担保管理制度
山东益生种畜禽股份有限公司
二○二五年八月

山东益生种畜禽股份有限公司
对外担保管理制度
第一章 总则
第一条 为规范山东益生种畜禽股份有限公司（以下简称“公司”）对外担
保行为，防范公司对外担保产生的债务风险，保护公司、全体股东及其他利益相关人的合法权益，根据《中华人民共和国民法典》（以下简称《民法典》）《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和《山东益生种畜禽股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）等有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条 本制度所述的对外担保，是指公司以第三人的身份为他人所负的债
务提供担保，当债务人不履行债务时，由公司按照约定履行债务或者承担责任的行为。担保形式包括保证、抵押、质押及其他形式。
第三条 公司对外担保应当遵守平等、自愿、公平、诚信、审慎的原则，严
格控制担保风险。任何单位和个人不得强令公司为他人提供担保，公司对强令其为他人提供担保的行为有权拒绝。
第四条 公司对外提供担保，包括为控股子公司提供担保，适用本制度规定。
第二章 对外担保的决策权限及信息披露
第五条 除本制度第六条规定的情形外，公司提供担保应当经全体董事过半
数审议通过，还应当经出席董事会会议的三分之二以上董事审议同意并作出决议，并及时对外披露。
公司提供担保属于下列情形之一的，还应当在董事会审议通过后，提交股东会审议：
（一）公司及公司控股子公司的对外担保总额，超过最近一期经审计净资产
的 50%以后提供的任何担保；
（二）公司及公司控股子公司的对外担保总额，超过最近一期经审计总资产的 30%以后提供的任何担保；
（三）公司在一年内向他人提供担保的金额超过公司最近一期经审计总资产30%的担保；
（四）为资产负债率超过 70%的担保对象提供的担保；
（五）单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产 10%的担保；
（六）对股东、实际控制人及其关联方提供的担保。
股东会审议本条第（三）项担保事项时，应当经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。
第六条 公司为关联人提供担保的，除应当经全体非关联董事的过半数审议
通过外，还应当经出席董事会会议的非关联董事的三分之二以上董事审议同意并作出决议，并提交股东会审议。
公司因交易导致被担保方成为公司的关联人的，在实施该交易或者关联交易的同时，应当就存续的关联担保履行相应审议程序和信息披露义务。
董事会或者股东会未审议通过前款规定的关联担保事项的，交易各方应当采取提前终止担保等有效措施。
第七条 股东会在审议为股东、实际控制人及关联方提供的担保议案时，该
股东或者受该实际控制人支配的股东，不得参与该项表决，该项表决由出席股东会的其他股东所持表决权的半数以上通过。
第八条 公司因交易或者关联交易导致合并报表范围发生变更等情况的，若
交易完成后公司存在对关联方提供担保，应当就相关关联担保履行相应审议程序和披露义务。董事会或者股东会未审议通过上述关联担保事项的，交易各方应当采取提前终止担保或者取消相关交易或者关联交易等有效措施，避免形成违规关联担保。
第九条 公司向控股子公司提供担保，如每年发生数量众多、需要经常订立
担保协议而难以就每份协议提交董事会或者股东会审议的，公司可以对最近一期财务报表资产负债率为 70%以上和 70%以下的两类子公司分别预计未来十二个月的新增担保总额度，并提交股东会审议。

前述担保事项实际发生时，公司应当及时披露，任一时点的担保余额不得超过股东会审议通过的担保额度。
第十条 公司向合营或者联营企业提供担保且同时满足以下条件，如每年发
生数量众多、需要经常订立担保协议而难以就每份协议提交董事会或者股东会审议的，公司可以对未来十二个月内拟提供担保的具体对象及其对应新增担保额度进行合理预计，并提交股东会审议：
（一）被担保人不是公司的董事、高级管理人员、持股 5%以上的股东、实际控制人及其控制的法人或者其他组织；
（二）被担保人的各股东按出资比例对其提供同等担保或者反担保等风险控制措施。
前述担保事项实际发生时，公司应当及时披露，任一时点的担保余额不得超过股东会审议通过的担保额度。
第十一条 公司对外担保应尽可能要求对方提供反担保，公司为控股股东、
实际控制人及其关联人提供担保的，控股股东、实际控制人及其关联人应当提供反担保，反担保范围包括但不限于主债权、利息、复利、罚息、违约金、损害赔偿金、实现债权的费用等。同时董事会应对被担保方的资格进行审查。公司为控股子公司、参股公司提供担保，该控股子公司、参股公司的其他股东应当按出资比例提供同等担保等风险控制措施。该股东未能采取前述风险控制措施的，公司董事会应当披露主要原因，并在分析担保对象经营情况、偿债能力的基础上，充分说明该笔担保风险是否可控，是否损害公司利益等。
第十二条 公司向合营或者联营企业进行担保额度预计，同时满足以下条件
的，可以在合营或者联营企业之间进行担保额度调剂，但累计调剂总额不得超过预计担保总额度的 50%：
（一）获调剂方的单笔调剂金额不超过公司最近一期经审计净资产的 10%；
（二）在调剂发生时资产负债率超过 70%的担保对象，仅能从资产负债率超过 70%（股东会审议担保额度时）的担保对象处获得担保额度；
（三）在调剂发生时，获调剂方不存在逾期未偿还负债等情况；
（四）获调剂方的各股东按出资比例对其提供同等担保或者反担保等风险控制措施。
前述调剂事项实际发生时，公司应当及时披露。

第十三条 公司控股子公司为公司合并报表范围内的法人或者其他组织提供
担保的，公司应当在控股子公司履行审议程序当日通知公司董事会秘书，并由公司及时履行信息披露义务。按照本制度规定需要提交公司股东会审议的担保事项除应当履行控股子公司审议程序外，还应当在董事会审议通过后，提交股东会审议，并及时披露。
公司控股子公司对公司提供的担保不适用前款规定。
公司控股子公司为前款规定主体以外的其他主体提供担保的，视同公司提供担保，应当遵守本制度相关规定。
第十四条 公司及控股子公司提供反担保应当比照担保的相关规定执行，以
提供的反担保金额为标准履行相应审议程序和信息披露义务，但公司及控股子公司为以自身债务为基础的担保提供反担保的除外。
第十五条 对于已披露的担保事项，公司还应当在出现下列情形之一时及时
披露：
（一）被担保人于债务到期后十五个交易日内未履行还款义务的；
（二）被担保人出现破产、清算及其他严重影响还款能力情形的。
第十六条 公司董事会或者股东大会审议批准的对外担保，必须及时披露，
披露的内容包括董事会或者股东会决议、截止信息披露日公司及控股子公司对外担保总额、公司对控股子公司提供担保的总额。
第三章 对外担保申请的受理及审核程序
第十七条 公司对外担保时应当采取必要措施核查被担保人的资信状况，并
审慎判断被担保方偿还债务的能力以及反担保措施等情况，决定是否提供担保。
第十八条 公司对外担保管理实行多层审核制度：
（一）财务总监及财务部为公司对外担保的初审及日常管理部门，负责汇集及初审所有被担保人提交的担保申请以及对外担保的日常管理与持续风险控制；
（二）董事会秘书及董事会办公室负责公司对外担保的合规性复核、组织履行董事会或者股东会的审批程序。
（三）股东会与董事会为对外担保的核准机构，负责按照法律法规、《公司章程》及本制度规定，审核批准相应的对外担保事项。

第十九条 公司对外担保申请由公司财务总监及财务部统一负责受理，被担
保人应当至少提前 20 个工作日向财务总监及财务部提交担保申请书及附件，担保申请书至少应包括以下内容：
（一）被担保人的基本情况；
（二）担保的主债务情况说明；
（三）担保类型及担保期限；
（四）担保协议的主要条款；
（五）被担保人对于担保债务的还款计划及来源的说明；
（六）反担保方案。
第二十条 被担保人提交担保申请书的同时还应附上与担保相关的资料，应
当包括：
（一）被担保人的企业法人营业执照复印件、公司章程复印件、企业信用报告；
（二）被担保人最近三年经审计的财务报告及最近一期的财务报表；
（三）主合同；
（四）担保合同文本，以及反担保合同文本（如有）；
（五）财务总监及财务部认为必需提交的其他资料。
第二十一条 财务总监及财务部在受理被担保人的申请后应及时对被担保人
的资信状况进行调查并对向其提供担保的风险进行评估，在形成书面报告后（连同担保申请书及附件的复印件）送交董事会办公室。
第二十二条 董事会秘书及董事会办公室在收到财务总监及财务部的书面报
告及担保申请相关资料后应当进行合规性复核，以及对外担保累计总额控制审核，审核通过后提交董事会审议。
第二十三条 公司董事会审核被担保人的担保申请时应当审慎对待和严格控
制对外担保产生的债务风险，董事会应认真审议分析被担保方的财务状况、营运状况、行业前景和信用情况，依法审慎作出决定。董事会在必要时可聘请外部专业机构对实施对外担保的风险进行评估以作为董事会或者股东会作出决策的依据。应由股东会审议的对外担保事项在董事会审核通过后，及时提交股东会审议。
第二十四条 董事会办公室应当详细记录董事会会议以及股东会审议担保事
项的讨论及表决情况，及时履行信息披露义务。
第四章 对外担保的日常管理以及持续风险控制
第二十五条 公司提供对外担保，应当订立书面合同，担保合同应当符合《民
法典》的有关规定且主要条款应当明确无歧义。
第二十六条 财务总监及财务部为对外担保的日常管理部门，负责公司及控
股子公司对外担保事项的统一登记备案管理。
第二十七条 财务总监及财务部应当妥善保存管理所有与公司对外担保事项
相关的文件资料（包括但不限于担保申请书及其附件、财务总监及财务部、公司其他部门以及董事会、股东会的审议意见、经签署的担保合同、反担保合同等），及时进行清理检查，保证存档资料的完整、准确、有效，注意担保的时效期限，并应按季度填报公司对外担保情况表并抄送公司总裁以及公司董事会秘书。
在上述文件管理过程中，一旦发现未经董事会或者股东会审议程序批准的异常合同等重要文件，应及时向董事会报告。
第二十八条 财务部应指派专人持续关注被担保人的情况，收集被担保人最
近一期的财务资料和审计报告，分析其财务状况及偿债能力，关注其生产经营、资产负债、对外担保以及分立合并、法定代表人变化等情况，建立相关财务档案。如发现被担保人经营状况严重恶化或者发生公司解散、分立等重大事项及其他对其偿还债务能力产生或者可能产生重大不利变化的情况，有关责任人应及时报告董事会。董事会有义务采取有效措施，将损失降低到最小程度。
第二十九条 公司财务总监及财务部必须按规定向负责公司财务审计的注册
会计师如实提供公司全部对外担保事项。
第三十条 对外担保的债务到期后，财务部应核实被担保人是否已经履行完
偿债义务。若被担保人未能按时履行偿债义务，公司应及时采取必要的补救措施。
公司担保的债务到期后需展期