长华化学:关于2025年度以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报的风险提示及填补即期回报措施和相关主体承诺的公告

证券代码：301518 证券简称：长华化学 公告编号：2025-044
长华化学科技股份有限公司
关于2025年度以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报
的风险提示及填补即期回报措施和相关主体承诺的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要提示：
1、本公告中长华化学科技股份有限公司（以下简称“长华化学”或“公司”）在测算分析本次以简易程序向特定对象发行 A 股股票(以下简称“本次发行”)对公司即期回报主要财务指标的摊薄影响时基于的假设和前提条件，不代表公司对未来经营情况及财务状况的判断，亦不构成盈利预测。投资者不应据此进行投资决策，如投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
2、公司本次制定的填补回报措施及相关承诺主体的承诺不等于对公司未来利润做出保证，敬请投资者关注，并注意投资风险。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发〔2013〕110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发〔2014〕17 号）以及《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告〔2015〕31 号）等法律法规和规范性文件的相关要求，为维护公司和全体股东的合法权益，公司就本次发行对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，并提出了填补被摊薄即期回报的具体措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行做出了承诺。具体内容如下：

一、本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
1、测算假设及前提
以下假设仅为测算本次以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表对公司未来经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。相关假设如下：
（1）假设宏观经济环境、产业政策、证券行业情况、产品市场情况及公司经营环境等方面没有发生重大不利变化；
（2）假设本次发行于 2025 年 11 月完成，该预测时间仅用于测算本次发行
摊薄即期回报的影响，不构成对实际发行完成时间的承诺，最终完成时间以经深圳证券交易所发行上市审核通过并报中国证监会同意注册后实际发行完成时间为准；
（3）本次发行募集资金总额为 23,000.00 万元，暂不考虑相关发行费用；假设发行股份数量为 12,500,000 股，未超过本次发行前公司股份总数的 30%。本次发行的股份数量和发行完成时间仅为估计，最终以经中国证监会予以注册发行的股份数量和实际发行完成时间为准；
（4）公司 2024 年末归属于母公司所有者权益为 141,986.82 万元，公司 2024
年度归属于母公司所有者的净利润为 5,815.51 万元，归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 5,235.67 万元。假设 2025 年度扣除非经常性损益前后归属于母公司所有者的净利润较 2024 年度分别为：增长 20%、增长 10%、持平；
（5）不考虑本次发行对公司其他生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响；
（6）假设除本次发行外，公司不会实施其他会对公司总股本发生影响或潜在影响的行为；
（7）在预测公司本次发行后净资产时，未考虑除募集资金、净利润之外的其他因素对净资产的影响；未考虑公司公积金转增股本、分红等其他对股份数有影响的因素。

2、对公司主要财务指标的影响测算
基于上述假设和前提，公司测算了在不同盈利假设情形下，本次发行对公 司即期主要财务指标的影响，具体情况如下表所示：
年度/2024 年 2025 年度/2025 年 12 月
项目 2024 31 日
12 月 31 日 本次发行前 本次发行后
普通股股数（万股） 14,017.82 14,017.82 15,267.82
假设一：公司 2025 年度归属于上市公司股东的净利润及扣除非经常性损益后归属于上市公 司股东的净利润较 2024 年增长 20%
归属于上市公司普通股东的净利润 5,815.51 6,978.62 6,978.62
（万元）
扣除非经常性损益后归属于上市公司普 5,235.67 6,282.80 6,282.80
通股股东的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.41 0.50 0.49
稀释每股收益（元/股） 0.41 0.50 0.49
扣除非经常性损益后基本每股收益 0.37 0.45 0.45
（元/股）
扣除非经常性损益后稀释每股收益 0.37 0.45 0.45
（元/股）
假设二：公司 2025 年度归属于上市公司股东的净利润及扣除非经常性损益后归属于上市公 司股东的净利润较 2024 年增长 10%
归属于上市公司普通股东的净利润 5,815.51 6,397.07 6,397.07
（万元）
扣除非经常性损益后归属于上市公司普 5,235.67 5,759.24 5,759.24
通股股东的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.41 0.46 0.45
稀释每股收益（元/股） 0.41 0.46 0.45
扣除非经常性损益后基本每股收益 0.37 0.41 0.41
（元/股）
扣除非经常性损益后稀释每股收益 0.37 0.41 0.41
（元/股）
假设三：公司 2025 年度归属于上市公司股东的净利润及扣除非经常性损益后归属于上市公 司股东的净利润与 2024 年持平
归属于上市公司普通股东的净利润 5,815.51 5,815.51 5,815.51
（万元）
扣除非经常性损益后归属于上市公司普 5,235.67 5,235.67 5,235.67
通股股东的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.41 0.42 0.41
稀释每股收益（元/股） 0.41 0.42 0.41
扣除非经常性损益后基本每股收益 0.37 0.37 0.37
（元/股）
扣除非经常性损益后稀释每股收益 0.37 0.37 0.37
（元/股）

注：相关指标根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率
和每股收益的计算及披露》的有关规定进行计算。
二、本次向特定对象发行股票摊薄即期回报的风险提示
本次向特定对象发行完成后，公司的总股本和净资产将会相应增加。但募集资金使用产生效益需要一定周期，在公司总股本和净资产均增加的情况下，如果公司未来业务规模和净利润未能产生相应幅度的增长，预计短期内公司每股收益和加权平均净资产收益率等指标将出现一定幅度的下降，本次募集资金到位后股东即期回报存在被摊薄的风险。
特别提醒投资者理性投资，关注本次向特定对象发行可能摊薄即期回报的风险。
三、本次发行的必要性和合理性
本次发行的必要性和合理性参见《长华化学科技股份有限公司2025年度以简易程序向特定对象发行股票预案》之“第二节 董事会关于本次募集资金使用的可行性分析”之“二、募集资金投资项目必要性及可行性分析”部分。
四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系，公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
1、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系
公司主营业务系聚醚产品的研发、生产和销售；产品涵盖 POP、软泡用
PPG、CASE 用聚醚及特种聚醚。
本次二氧化碳聚醚项目生产的二氧化碳聚醚作为一种以二氧化碳替代石化原料的新型特种聚醚，因其分子结构中含有聚碳酸酯结构和聚醚结构，不仅具备聚碳酸酯的力学强度、模量，同时又兼具聚醚的耐水解性。通过配方设计制备的聚氨酯制品可广泛应用于涂料、胶粘剂、密封胶、弹性体、汽车饰件与泡沫塑料等多个领域，与公司现有产品应用领域重合。
该募集资金投资项目系围绕公司主营业务展开，在现有产品业务的基础上，顺应行业发展趋势及国家倡导绿色经济的政策导向，积极响应“双碳”政策，研发生产新型绿色聚醚产品，实现产品迭代升级，优化公司产品结构。本
项目的建设有助于进一步提升公司现有产品的技术水平，优化产品结构，扩大 经营规模，满足市场需求，提高公司整体竞争力和盈利水平，因此，本次项目 与公司现有主营业务存在高关联度。
2、公司从事募集资金投资项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
（1）公司具有充足的人员储备
公司自成立以来便深耕聚氨酯行业，通过多年的人才培训、选拔公司已建 立起一支专业知识扎实、技术水平高、团队协作能力强的优秀人才团队；公司 持续加大人才培养与研发投入，提升技术创新能力。建立涵盖新员工入职培 训、岗位技能提升培训、管理能力进阶培训等多个维度的人才培训体系，提高 员工综合能力。公司将根据业务发展需要，继续加快推进优秀人才招聘培养计 划，通过内部选调、提前培养以及外部人才招聘等多种方式相结合，不断加强 人员储备，以确保本次募集资金投资项目的顺利实施。
（2）公司具有充足的技术储备
公司经过多年的研发积累，已具备强大的技术研发实力，将为本项目的实施 提供坚实基础。在技术研发方面，公司是国家级专精特新“小巨人”企业、高新 技术企业、中国聚氨酯工业协会常务理事单位、《聚氨酯工业》期刊理事会副理 事长单位。作为行业内的代表企业，公司参与制定了《负碳材料 二氧化碳化学固 定制多元醇技术要求》（T/CIET 1085-2025）团体标准以及《聚合物多元醇》（中华人民共和国国家标准 GB/T31062-2014）、《塑料-聚醚多元醇/聚合物多元醇 -醛酮含量的测定》（中华人民共和国国家标准 GB/T37196-2018）等国家标准。 公司还先后获评“江