晶澳科技:中信证券股份有限公司关于晶澳太阳能科技股份有限公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见

中信证券股份有限公司
关于晶澳太阳能科技股份有限公司
使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见
晶澳太阳能科技股份有限公司（以下简称“晶澳科技”或“公司”）于 2025年7月22日召开第六届董事会第四十二次会议、第六届监事会第二十三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，为提高公司募集资金使用效率，进一步降低财务成本，同意公司在确保募集资金投资项目正常实施的前提下，使用不超过 9.30 亿元的闲置募集资金暂时补充流动资金，该资金仅限于与主营业务相关的生产经营使用，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期后将及时归还到公司募集资金专用存储账户。
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐人”）作为晶澳科技的保荐人及持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关法律法规和规范性文件的要求，对晶澳科技使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金事项进行了核查。具体情况如下：
一、募集资金基本情况
1、2020年度非公开发行股票
经中国证券监督管理委员会《关于核准晶澳太阳能科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]1759号）核准，公司向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）244,131,455股，发行价格21.30元/股，募集资金总额人民
币 5,199,999,991.50 元 ， 扣 除 发 行 有 关 费 用 后 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币
5,158,236,660.00元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2020年9月25日出具了信会师报字[2020]第ZB11679号《验资报告》，对上述募集资金到位情况进行了审验。公司对募集资金进行专户存储，并与保荐人、存放募集资金的商业银行签订了《募集资金监管协议》。

根据公司《2020年度非公开发行股票预案》，本次非公开发行股票募集资金扣除发行费用后将全部用于以下项目：
单位：元
项目名称 扣除发行费用后拟投入募集资金金额
年产 5GW 高效电池和 10GW 高效组件及配套项目 3,700,000,000.00
补充流动资金 1,458,236,660.00
合计 5,158,236,660.00
2、2021年度非公开发行股票
经中国证券监督管理委员会《关于核准晶澳太阳能科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2022]430号）核准，公司向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）74,382,624股，发行价格67.22元/股，募集资金总额人民币4,999,999,985.28元，扣除发行有关费用（不含税）后募集资金净额为人民币4,968,679,230.65元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2022年4月26日出具了信会师报字[2022]第ZB10626号《验资报告》，对上述募集资金到位情况进行了审验。公司对募集资金进行专户存储，并与保荐人、存放募集资金的商业银行签订了募集资金监管协议。
根据公司《2021年度非公开发行股票预案》，本次非公开发行股票募集资金扣除发行费用后将全部用于以下项目：
单位：元
项目名称 扣除发行费用后拟投入募集资金金额
年产 20GW 单晶硅棒和 20GW 单晶硅片项目 3,200,000,000.00
高效太阳能电池研发中试项目 300,000,000.00
补充流动资金 1,468,679,230.65
合计 4,968,679,230.65
3、2023年度向不特定对象发行可转换公司债券
2023年5月31日，公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于同意晶澳太阳能科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2023〕1164号），同意公司向不特定对象发行可转换公司债券的注册申请。
公司本次向不特定对象发行可转换公司债券89,603,077张，每张面值人民币100元，募集资金总额人民币8,960,307,700.00元，扣除发行有关费用（不含税）后募集资金净额为人民币8,933,848,025.97元。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）于2023年7月24日出具了中兴财光华审验字（2023）第110003号《验资报告》，对上述募集资金到位情况进行了审验。公司对募集资金进行专户存储，并与保荐人、存放募集资金的商业银行签订了募集资金监管协议。
本次发行可转换公司债券募集资金扣除发行费用后将全部用于以下项目：
单位：元
项目名称 扣除发行费用后拟投入募集资金金额
包头晶澳（三期）20GW 拉晶、切片项目 2,700,000,000.00
年产 10GW 高效电池和 5GW 高效组件项目 2,334,484,600.00
年产 10GW 高效率太阳能电池片项目 1,500,000,000.00
补充流动资金 2,399,363,425.97
合计 8,933,848,025.97
二、募集资金使用情况
1、2020年度非公开发行股票
截至2025年6月30日，公司2020年度非公开发行股票累计已投入募集资金总额为人民币5,117,302,272.03元（含使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金），尚未使用募集资金总额为人民币53,714,325.58元。截至2025年6月30日，临时补充流动资金余额49,000,000.00元（已于2025年7月18日完成归还），募集资金专户余额5,195,408.38元，合计余额人民币54,195,408.38元（含利息收入、手续费支出、闲置募集资金进行现金管理收益）。
募集资金投资项目累计已投入具体情况如下：
单位：元
项目名称 募集资金承诺投资总额 截至 2025 年 6 月 30 日累计已
（注 1） 投入总额
年产 5GW 高效电池和 10GW 高 3,126,038,951.19 3,072,324,625.61
效组件及配套项目
补充流动资金 2,044,977,646.42 2,044,977,646.42

项目名称 募集资金承诺投资总额 截至 2025 年 6 月 30 日累计已
（注 1） 投入总额
合计 5,171,016,597.61 5,117,302,272.03
注1：公司于2023年8月30日召开第六届董事会第十一次会议、第六届监事会第九次会议，审议通过了《关于募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。鉴于公司2020年度非公开发行股票募投项目“年产5GW高效电池和10GW高效组件及配套项目”已达到预定可使用状态，公司决定对该项目进行结项并将节余募集资金58,674.10万元（具体金额以资金转出当日银行结算余额为准）永久补充流动资金，用于公司生产经营。上表中募集资金承诺投资总额系调整后金额。
2、2021年度非公开发行股票
截至2025年6月30日，公司2021年度非公开发行股票累计已投入募集资金总额为人民币4,545,930,137.04元（含使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金），尚未使用募集资金总额为人民币69,000,181.31元。截至2025年6月30日，临时补充流动资金余额64,000,000.00元（已于2025年7月18日完成归还），募集资金专户余额为人民币6,002,008.33元，合计余额人民币70,002,008.33元（含利息收入、手续费支出）。
募集资金投资项目累计已投入具体情况如下：
单位：元
项目名称 募集资金承诺投资总额 截至 2025 年 6 月 30 日累计已
（注 2） 投入总额
年产 20GW 单晶硅棒和 20GW 2,846,251,087.70 2,777,260,906.39
单晶硅片项目
高效太阳能电池研发中试项目 300,000,000.00 299,990,000.00
补充流动资金 1,468,679,230.65 1,468,679,230.65
合计 4,614,930,318.35 4,545,930,137.04
注2：公司2021年度非公开发行股票募集资金投资项目“年产20GW单晶硅棒和20GW单晶硅片项目”节余募集资金金额 35,736.55万元拟投入2023年度向不特定对象发行可转换公司债券募投项目“包头晶澳（三期）20GW拉晶、切片项目”使用，相关议案由公司第六届董事会第二十