天润工业:资产评估报告

目 录

声 明 ...... 1
摘 要 ...... 2
资产评估报告 ...... 3 一、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人概况
3
二、评估目的 ...... 6
三、评估对象和评估范围 ...... 7
四、价值类型 ...... 8
五、评估基准日 ...... 9
六、评估依据 ...... 9
七、评估方法 ...... 11
八、评估程序实施过程和情况 ...... 17
九、评估假设 ...... 19
十、评估结论 ...... 20
十一、 特别事项说明...... 21
十二、 资产评估报告使用限制说明...... 24
十三、 资产评估报告日...... 25
资产评估报告附件目录...... 26
网址：http://www.caa—bj.com.cn 电话：010—88395166 传真：010—88395661 邮编 100044
地址：北京市西城区车公庄大街 9 号院五栋大楼 B1 栋 13 层 邮箱：zhongtianhua@zthcpv.com

声 明
一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。
二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定及本资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估师不承担责任。
本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。
本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。
三、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。
四、评估对象涉及的资产、负债清单由委托人、被评估单位申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。
五、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。
六、资产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题进行了如实披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。
七、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。
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天润工业技术股份有限公司拟股权收购
所涉及的山东阿尔泰汽车配件有限公司
股东全部权益价值
资产评估报告
摘 要
中天华资评报字[2025]第10987号
北京中天华资产评估有限责任公司接受天润工业技术股份有限公司的委托，对山东阿尔泰汽车配件有限公司股东全部权益价值进行了评估，为拟进行的天润工业技术股份有限公司股权收购行为提供价值参考依据。
根据评估目的，本次评估对象为山东阿尔泰汽车配件有限公司股东全部权益价值，评估范围是山东阿尔泰汽车配件有限公司于评估基准日的全部资产及相关负债，具体评估范围以山东阿尔泰汽车配件有限公司提供的资产负债表和资产评估申报表为基础。
评估基准日2025年3月31日。
本次评估的价值类型为市场价值。
本次评估以持续使用和公开市场为前提，结合评估对象的实际情况，综合考虑各种影响因素，采用资产基础法对山东阿尔泰汽车配件有限公司进行整体评估，最后确定评估结论。
根据以上评估工作，在评估前提和假设条件充分实现的条件下，得出如下评估结论：
资产基础法评估结果：山东阿尔泰汽车配件有限公司审计后的总资产账面值为
51,280.28 万元，总负债账面值为 49,576.01 万元，净资产账面值为 1,704.27 万元；总资
产评估值为 63,105.54 万元，增值额为 11,825.26 万元，增值率为 23.06%；总负债评估值
为 49,576.01 万元；净资产评估值为 13,529.53 万元，增值额为 11,825.26 万元，增值率
为 693.86%。
在使用本评估结论时，特别提请报告使用人使用本报告时注意报告中所载明的特殊事项以及期后重大事项。
本报告评估结论自评估基准日起一年内有效，即有效期至2026年3月30日。超过一年，需重新进行评估。
以上内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估业务的详细情况和正确理解评估结论，应当阅读资产评估报告正文。
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天润工业技术股份有限公司拟股权收购
所涉及的山东阿尔泰汽车配件有限公司
股东全部权益价值
资产评估报告
中天华资评报字[2025]第10987号
天润工业技术股份有限公司：
北京中天华资产评估有限责任公司接受贵公司的委托，遵守法律、行政法规和资产评估准则，根据委托履行必要的资产评估程序，采用资产基础法，对山东阿尔泰汽车配件有限公司的股东全部权益在2025年3月31日的市场价值进行了评估。
现将资产评估情况报告如下：
一、 委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估
报告使用人概况
本项目委托人为天润工业技术股份有限公司，被评估单位为山东阿尔泰汽车配件有限公司。资产评估报告使用人包括委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和国家法律、法规规定的资产评估报告使用人。除上述之外，任何得到报告的第三方都不应被视为资产评估报告使用人，资产评估机构和资产评估师也不对该等第三方因误用资产评估报告而产生的损失承担任何责任。
（一） 委托人简介：
1．企业名称：天润工业技术股份有限公司（以下简称：天润股份）
2．企业类型：股份有限公司(上市)
3．注册资本： 113,945.7178 万人民币
4．注册地址：山东省威海市文登区天润路 2-13 号
5．法定代表人：邢运波
6．股票代码：002283.SZ
7．统一社会信用代码：91371000613780310U
8．经营范围：工业智能设备技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务;机械工程研究;汽车零部件的设计、开发、生产、销售;曲轴、机床、机械配件的生产、销售;房屋租赁;道路货物运输(不含危险品运输);备案范围内的货物进出口.(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
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（二） 被评估单位简介：
1．企业名称：山东阿尔泰汽车配件有限公司（以下简称：阿尔泰）
2．企业类型：有限责任公司(外商投资、非独资)
3．注册资本：2,960.1892 万美元
4．注册地址：山东省日照市经济开发区现代路以西、香港路以北
5．法定代表人：姜东佑
6．统一社会信用代码：91371100068749755J
7．经营范围：一般项目:汽车零部件及配件制造;汽车零部件研发;汽车零配件批发;有色金属合金制造;有色金属合金销售;生产性废旧金属回收;再生资源回收(除生产性废旧金属);再生资源销售。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)
8．企业概况：
（1）设立
山东阿尔泰汽车配件有限公司成立于2013年06月，成立时的注册资本800万美元，自营业执照签发之日起三个月内缴付认缴出资额的 20%，其余资本于两年内缴清。经日照方大有限责任会计师事务所出具《验资报告》（日方大审验字[2013]第 119 号）、（日方大审验字[2013]第 157 号）予以验证。
公司设立时的股权结构为：
股东名称 认缴注册资本（万美元） 认缴出资比例（%）
江苏东西发动机配件有限公司 480 60
（株）阿尔泰金属 160 20
（株）东西机工 120 15
韩惠真 40 5
合计 800 100
（2）第 1 次增加注册资本及股权变更
2014 年 3 月，山东阿尔泰汽车配件有限公司增加注册资本至 1350 万美元，增资后
东西发动机出资 1005 万美元，阿尔泰金属出资 160 万美元，东西机工出资 120 万美元，
韩惠真出资 65 万美元，新增部分 2014 年 6 月 1 日前缴清。经日照方大有限责任会计
师事务所出具《验资报告》（日方大审验字[2014]第 37 号）予以验证。
变更后的股权结构为：
股东名称 认缴注册资本（万美元） 认缴出资比例（%）
江苏东西发动机配件有限公司 1005 74
（株）阿尔泰金属 160 12
网址：http://www.caa—bj.com.cn 电话：010—88395166 传真：010—88395661 邮编：