达嘉维康:对外投资决策制度

湖南达嘉维康医药产业股份有限公司
对外投资决策制度
（2025 年 7 月修订）
第一章 总 则
第一条 为了加强湖南达嘉维康医药产业股份有限公司(以下简称“公司”)投资活动的管理,
规范公司的投资行为, 建立有效的投资风险约束机制, 保护公司和股东的利益, 根
据国家有关法律、法规和《湖南达嘉维康医药产业股份有限公司公司章程》(以下简
称“《公司章程》”), 特制定本制度。
第二条 本制度所称对外投资系指:
(一) 收购、出售股权、实物资产或其他资产;
(二) 购买其他企业发行的股票或债券;
(三) 以联营或组建有限责任公司的方式向其他企业投资;
(四) 委托理财, 委托贷款;
(五) 法律、法规规定的其他对外投资方式。
第三条 根据国家对投资行为管理的有关要求, 需要报政府部门审批的, 应履行必要的报批
手续。
第二章 审批权限
第四条 董事会根据股东会的决议, 负责对公司重大经营管理活动进行决策, 总经理负责主
持公司生产经营管理工作。
第五条 总经理应于每年一月份拟定公司年度投资计划, 经董事会审议, 报股东会审核批准。第六条 公司发生的对外投资事项达到下列标准之一的, 应经董事会审议通过后, 提交股东
会审议:
(一) 交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的 50%以上, 该交易
涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的, 以较高者为计算数据;
(二) 交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个
会计年度经审计营业收入的 50%以上, 且绝对金额超过 5,000 万元人民
币;
(三) 交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会
计年度经审计净利润的 50%以上, 且绝对金额超过 500 万元人民币;
(四) 交易的成交金额(含承担债务和费用)占公司最近一期经审计净资产的 50%
以上, 且绝对金额超过 5,000 万元人民币;
(五) 交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 50%以上, 且
绝对金额超过 500 万元人民币;
上述指标计算中涉及的数据如为负值, 取其绝对值计算。
交易标的为“购买或出售资产”时, 应以资产总额和成交金额中的较高者作为计
算标准, 并按交易事项的类型在连续十二个月内累计计算, 经累计计算达到公司
最近一期经审计总资产 30%的事项, 应提交股东会审议, 并经出席会议的股东所
持表决权的三分之二以上通过。
第七条 公司发生的对外投资事项达到下列标准之一的, 应经董事会审议通过, 并及时披露:
(一) 交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的 10%以上, 该交易
涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的, 以较高者为计算数据;
(二) 交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个
会计年度经审计营业收入的 10%以上, 且绝对金额超过 1,000 万元人民
币;
(三) 交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会
计年度经审计净利润的 10%以上, 且绝对金额超过 100 万元人民币;

(四) 交易的成交金额(含承担债务和费用)占公司最近一期经审计净资产的 10%
以上, 且绝对金额超过 1,000 万元人民币;
(五) 交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 10%以上, 且
绝对金额超过 100 万元人民币。
上述指标计算中涉及的数据如为负值, 取其绝对值计算。
第八条 除本制度第六条、第七条规定需要经董事会和股东会审议通过的对外投资事项外,
其他投资事项由总经理审批。
第三章 对外投资的决策程序
第九条 对外项目的投资建议, 由公司的股东、董事、高级管理人员和相关职能部门书面提
出。
第十条 总经理组织相关人员对项目的投资建议进行研究。
第十一条 总经理认为可行的, 应组织相关人员编制项目投资方案的草案并对项目的可行性作
出评审意见, 报董事会审议。
第十二条 董事会、总经理认为必要时, 应聘请外部机构和专家进行咨询和论证。
第十三条 需要由股东会审议通过的对外投资项目, 在董事会决议通过后提交股东会审议(需要
政府部门批文的, 还应同时取得相关批文)。
第四章 检查和监督
第十四条 在前述投资项目通过后及实施过程中, 总经理如发现该方案有重大疏漏、项目实施
的外部环境发生重大变化或不可抗力之影响, 可能导致投资失败, 应提议召开董事
会临时会议, 对投资方案进行修改、变更或终止。经过股东会批准的投资项目, 其投
资方案的修改、变更或终止需召开股东会进行审议。
第十五条 投资项目完成后, 总经理应组织相关部门和人员进行检查, 根据实际情况向董事会、
股东会报告。
第十六条 独立董事有权对公司投资行为进行检查。
第十七条 公司审计委员会有权对公司投资行为进行监督。
第五章 重大事项报告及信息披露
第十八条 公司的对外投资应严格按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关规定履
行信息披露义务。
第十九条 在对外投资事项未披露前, 各知情人员均负有保密义务。
第二十条 控股子公司须遵循公司信息披露事务管理办法。
第二十一条 控股子公司对以下重大事项应当及时报告公司董事会:
(一) 收购、出售资产行为;
(二) 重大诉讼、仲裁事项;
(三) 重要合同(借贷、委托经营、受托经营、委托理财、赠予、承包、租赁等)
的订立、变更和终止;
(四) 大额银行退票;
(五) 重大经营性或非经营性亏损;
(六) 遭受重大损失;
(七) 重大行政处罚;
(八) 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》规定的其他事项。
第二十二条 控股子公司提供的信息应真实、准确、完整, 并在第一时间报送公司, 以便董事会
秘书及时对外披露。

第六章 附则
第二十三条 本制度所称“以上”含本数; “不超过”不含本数。
第二十四条 本制度由公司董事会负责解释和修订。
第二十五条 本制度自公司股东会审议通过之日起生效并执行, 修改时亦同。
第二十六条 本制度未尽事宜, 按照有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定执行; 如
本制度内容与日后颁布或修改的有关法律、法规、规范性文件或《公司章程》相
抵触时, 以法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定为准。