明冠新材:中信建投证券股份有限公司关于明冠新材料股份有限公司部分定增募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的核查意见

中信建投证券股份有限公司
关于明冠新材料股份有限公司
部分定增募集资金投资项目结项并将节余募集资金
永久补充流动资金的核查意见
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“保荐人”）作为明冠新材料股份有限公司（以下简称“明冠新材”或“公司”）2022 年度向特定对象发行股票（以下简称“定增”）的持续督导机构，根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等规定，对明冠新材定增募集资金投资项目之“嘉明薄膜公司年产 1 亿平米无氟背板建设项目”结项并将节余募集资金永久补充公司流动资金的事项进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会于 2022 年 9 月 2 日核发的《关于同意明冠新
材料股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕2040
号），同意公司向特定对象发行 A 股股票 37,214,182 股，发行价格为 45.02 元/
股，募集资金总额为人民币 1,675,382,473.64 元，扣除发行费用人民币19,501,016.02 元（不含增值税），募集资金净额为人民币 1,655,881,457.62 元。上述募集资金已全部到位，天健会计师事务所（特殊普通合伙）对上述募集资金
到位情况进行了审验，并于 2022 年 11 月 23 日出具了《验资报告》（天健验〔2022〕
3-108 号）。
为规范本次募集资金的存放、使用与管理，公司及负责实施募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的全资子公司依照规定对募集资金采取了专户存储管理，并与保荐人、募集资金专户监管银行签订了《募集资金专户存储三方监管
协议》。具体情况详见 2022 年 11 月 30 日披露于上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）的《明冠新材料股份有限公司关于签订募集资金专户存储三
二、募投项目及募集资金使用情况
根据《明冠新材料股份有限公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票募集说
明书（注册稿）》披露的募集资金投资项目及募集资金使用计划如下：
单位：万元
序号 项目名称 项目投资总额 调整前拟投入 调整后拟投入
募集资金总额 募集资金总额
1 明冠锂膜公司年产 2 亿平米铝塑 136,871.42 94,000.00 93,060.00
膜建设项目
2 嘉明薄膜公司年产 1 亿平米无氟 55,573.65 42,000.00 41,580.00
背板建设项目
3 补充流动资金 31,538.25 31,538.25 30,948.15
合计 223,983.32 167,538.25 165,588.15
2023 年 7 月 31 日，公司召开第四届董事会第十三次会议和第四届监事会第
十次会议，审议通过了《关于公司吸收合并全资子公司暨变更部分募投项目实施主体的议案》，同意公司依据法定程序吸收合并全资子公司江西嘉明薄膜材料有限公司（以下简称“嘉明薄膜”）。本次吸收合并完成后，嘉明薄膜的独立法人资格依法予以注销，其全部资产、债权、债务和业务等由公司依法继承。公司2022 年向特定对象发行股票募集资金投资项目之“嘉明薄膜公司年产 1 亿平米无氟背板建设项目”的实施主体由嘉明薄膜变更为明冠新材。具体情况详见公司
于 2023 年 8 月 1 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《明冠新
材料股份有限公司关于公司吸收合并全资子公司暨变更部分募投项目实施主体的公告》（公告编号：2023-063）。
2024 年 6 月 13 日，公司召开第四届董事会第二十一次会议和第四届监事会
第十六次会议，审议通过了《关于定增募集资金投资项目之“嘉明薄膜公司年产1 亿平米无氟背板建设项目”延期的议案》，同意将“嘉明薄膜公司年产 1 亿平
米无氟背板建设项目”的预定可使用状态日期延长至 2025 年 6 月 30 日。具体情
况详见公司于 2024 年 6 月 15 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露
的《明冠新材料股份有限公司关于定增募集资金投资项目之“嘉明薄膜公司年产1 亿平米无氟背板建设项目”延期的公告》（公告编号：2024-034）。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金投资项目及募集资金使用情况详见
公司于 2025 年 4 月 29 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《明
冠新材料股份有限公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（公告编号：2025-014）。
三、本次结项的募投项目募集资金使用及节余情况
公司本次结项的募集资金投资项目为“嘉明薄膜公司年产 1 亿平米无氟背板
建设项目”。截至 2025 年 6 月 23 日，上述项目已建成并达到可使用状态。本次
结项的募集资金投资项目具体使用及节余情况如下：
单位：万元
累计投入金额 节余募集
募集资金 累计投入 累计投入 预计待支 现金管理 资金金额
项目名称 拟投资总 募集资金 募集资金 付款项（D） 收益净额 （F=A-B-
额（A） 的金额 利息的金 （E） C-D+E）
（B） 额（C）
嘉明薄膜公
司年产 1 亿 41,580.00 21,826.53 - 1,177.20 261.24 18,837.51
平米无氟背
板建设项目
合计 41,580.00 21,826.53 - 1,177.20 261.24 18,837.51
注：1、上表预计待支付款项为预计项，需以项目工程的质量及验收情况确认，最终金额以项目实际支付为准；节余募集资金金额未包含尚未收到的银行利息收入、现金管理收益，最终转入公司及子公司自有资金账户的金额以资金转出当日专户项目余额为准；
2、累计投入募集资金金额包含工程费用、工程建设其他费用及手续费等；
3、募集资金拟投资总额（A）为根据实际募集资金的情况调整后金额；
4、上表所涉数据的尾数如有差异，系四舍五入所致。
四、本次结项募投项目募集资金节余主要原因
在募集资金投资项目的实施过程中，公司严格遵守募集资金使用的有关规定，在保证项目质量的前提下，坚持合理、有效、谨慎、节约的原则，加强项目费用的控制、监督和管理。在设备购置方面，由于光伏行业竞争加剧，无氟背板生产设备降价，公司结合市场环境变化，在设备选型中更注重经济性和适用性，通过招投标等方式加强募投项目建设各个环节费用的控制、监督和管理，降低了相应设备采购费用。同时，在项目建设过程中，公司通过增加产线涂布控制装置，加强设备与产品适配性自主开发，显著提升产线线速和单位设备产能，项目建设已达到预期产能设计要求，并实现了设备购置成本的较大降幅，从而形成项目建设资金节余。在工程建设方面，公司根据市场形势变化，综合考虑项目投资风险和回报，适时调整项目投资进程、投资估算及建设设计方案等，经济、科学、有序
的进行工程建设，以最少的投入达到了预期目标，从而最大限度的节约了募集资金。
为提高募集资金的使用效率，在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金安全的前提下，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理获得了一定的投资收益，同时募集资金存放期间也产生了一定的存款利息收入。
五、本次节余募集资金的使用计划
公司拟将上述项目结项后的节余募集资金 18,837.51 万元（实际金额以资金转出当日计算的该项目募集资金剩余金额为准）永久补充流动资金，用于公司日常生产经营。本次节余募集资金永久补充流动资金后，公司仍将保留募集资金专户，直至所有待支付项目尾款支付完毕。后续该部分资金再行产生的利息收入与手续费差额所形成的节余款和由工程违约金所形成的节余款也将用于永久补充流动资金，届时公司将注销募集资金专户，与保荐人、开户银行签署的募集资金专户监管协议随之终止。
公司本次永久性补充流动资金不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。公司将募投项目节余募集资金永久性补充流动资金符合相关规则规定，有利于提高节余募集资金使用效率。
六、履行的审议程序
公司于 2025 年 6 月 30 日，召开第四届董事会第二十七次会议和第四届监事
会第二十二次会议，审议通过了《关于定增募集资金投资项目之“嘉明薄膜公司年产 1 亿平米无氟背板建设项目”结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司定增募集资金投资项目之“嘉明薄膜公司年产 1 亿平米无氟背板建设项目”结项，并将节余募集资金 18,837.51 万元（实际金额以资金转出当日计算的该项目募集资金剩余金额为准）用于永久补充公司流动资金。上述事项无需提交公司股东大会审议。
七、监事会出具的意见
监事会认为：本次募集资金投资项目“嘉明薄膜公司年产 1 亿平米无氟背板建设项目”结项符合公司实际情况，将节余募集资金永久性补充公司流动资金，用于公司日常生产经营活动，可进一步提高募集资金使用效率，符合公司及全体
股东的利益。该事项相关决策程序符合有关法律法规及公司制度规定，不存在损害公司和中小股东合法利益的情形。监事会同意公司上述募投项目结项并将节余募集资金永久性补充流动资金。
八、保荐人核查意见
保荐人中信建投证券股份有限公司认为：本次募集资金投资项目“嘉明薄膜公司年产 1 亿平米无氟背板建设项目”结项已经公司董事会、监事会审议通过，履行了必要的程序。公司本次募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金事项的相关审议程序符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第1 号——规范运作》以及公司募集资金管理制度等相关规定，本次募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金，有利于提高公司募集资金的使用效率，进一步降低公司财务费用，促进公司业务长远发展。
综上，保荐人对公司定增募集资金投资项目之“嘉明薄膜公司年产 1 亿平米无氟背板建设项目”结项并将节余募集资金永久补充流动资金事项无异议。
（以下无正文）
（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于明冠新材料股份有限公司部分定增募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
武 楠