易华录:北京易华录信息技术股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券(新基建)(第一期)受托管理事务报告(2024年度)

北京易华录信息技术股份有限公司2022 年面向专业投资者公开发行公司债券
（新基建）（第一期）
受托管理事务报告
（2024年度）
债券受托管理人
（北京市朝阳区建国路81号华贸中心1号写字楼22层）
2025年6月

重要声明
中德证券有限责任公司（简称“中德证券”）编制本报告涉及的内容及信息来源于发行人公开信息披露文件、发行人向中德证券提供的资料或说明以及第三方中介机构出具的专业意见。
本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相关事宜做出独立判断，而不应将本报告中的任何内容据以作为中德证券所作的承诺或声明。在任何情况下，投资者依据本报告所进行的任何作为或不作为，中德证券不承担任何责任。在任何情况下，未经中德证券书面许可，不得将本报告用作其他任何用途。

目 录

第一章 受托管理的公司债券概况......3
第二章 债券受托管理人履行职责情况......5
第三章 发行人 2024 年度经营和财务状况 ......7
第四章 发行人募集资金使用及专项账户运作情况与核查情况 ......11
第五章 发行人信息披露义务履行的核查情况 ......13
第六章 发行人偿债能力和意愿分析......14
第七章 增信机制、偿债保障措施的执行情况及有效性分析 ......16
第八章 公司债券的本息偿付情况......19
第九章 募集说明书中约定的其他义务的执行情况 ......20
第十章 债券持有人会议召开的情况......21
第十一章 本次债券及发行人主体信用跟踪评级情况 ......22第十二章 与发行人偿债能力和增信措施有关的其他情况及受托管理人采取的应对措施及
成效......23
第十三章 对债券持有人权益有重大影响的其他事项 ......24
第一章 受托管理的公司债券概况
（一）北京易华录信息技术股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（新基建）（第一期）（以下简称“本期债券”）
1、债券简称：22华录01
2、债券代码：148002.SZ
3、发行总额：人民币5亿元
4、债券余额：人民币5亿元
5、起息日：2022年8月17日
6、付息日：本期债券的付息日为2023年至2027年每年的8月17日（如遇法定及政府指定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间付息款项不另计利息）。如投资者行使回售选择权，则其回售部分债券的付息日为2023年至2025年每年的8月17日（如遇法定及政府指定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间付息款项不另计利息）。
7、债券期限：本期债券期限为5年期，附第3年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权。
8、票面利率：本期债券票面利率为5.50%。债券票面利率采取单利按年计息，不计复利。
9、兑付日：本期债券的兑付日为2027年8月17日（如遇法定及政府指定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间兑付款项不另计利息）。如投资者行使回售选择权，则其回售部分债券的兑付日为2025年8月17日（如遇法定及政府指定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间兑付款项不另计利息）。
10、信用评级：经联合资信评估股份有限公司综合评定，公司的主体信用等级为AA，本期公司债券信用等级为AA+，评级展望为稳定。

11、增信情况：本期债券由中国华录集团有限公司（以下简称“华录集团”）提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保。
12、募集资金用途：本期债券的募集资金在扣除发行费用后，全部用于偿还公司有息债务。

第二章 债券受托管理人履行职责情况
报告期内1，中德证券依据《公司债券发行与交易管理办法》、《公司债券受托管理人执业行为准则》和其他相关法律、法规、规范性文件及自律规则的规定以及《受托管理协议》的约定，持续跟踪发行人的资信状况、募集资金使用情况、公司债券本息偿付情况、偿债保障措施实施情况等，并督促发行人履行公司债券募集说明书、受托管理协议中所约定的义务，积极行使债券受托管理人职责，维护债券持有人的合法权益。
一、持续关注发行人资信情况、督促发行人进行信息披露
中德证券作为本期债券的受托管理人，按照债券受托管理协议及募集说明书的约定履行了受托管理职责，建立了对发行人的定期跟踪机制。
报告期内，中德证券持续关注发行人资信状况，监测发行人是否发生重大事项，按月定期全面核查发行人重大事项发生情况，持续关注发行人各项信息资料。报告期内，发行人未出现对债券偿付产生重大不利影响的事项。
报告期内，中德证券持续督导发行人履行信息披露义务，并监督了发行人对公司债券募集说明书所约定义务的执行情况。
二、持续关注本次债券增信措施
本期债券由发行人控股股东中国华录集团有限公司提供全额不可撤销的连带责任保证担保。中德证券作为本期债券受托管理人，持续关注本期债券增信措施，查阅担保人年度财务报告等信息，持续关注担保人的资信情况。
三、监督专项账户及募集资金使用情况
报告期内，中德证券持续监督并定期检查发行人公司债券募集资金的接收、存储和划转情况，监督募集资金专项账户运作情况。中德证券及时向发行人传达法律法规规定、监管政策要求和市场典型案例，提示发行人按照募集说明书的约定合法1 如无特别说明，“本报告期”均指 2024 年度。
合规使用募集资金。发行人公司债券募集资金实际用途与募集说明书约定一致。
四、持续履行信息披露义务
中德证券作为受托管理人，2024年度积极履行信息披露义务。2024年1月1日至本报告出具日，针对发行人发生的业绩预亏、业绩亏损及计提减值、董事会秘书变更等重大事项，出具了6次临时受托管理事务报告，并于2024年6月出具了上一年度的年度受托管理事务报告，中德证券为履行受托管理职责，在深圳证券交易所债券信息披露平台公告信息披露事项具体如下：
序号 报告披露时间 报告名称
1 2024 年 2 月 5 日 中德证券有限责任公司关于北京易华录信息技术股份有限公司 2023 年度
业绩预亏的受托管理事务临时报告
2 2024 年 4 月 23 日 中德证券有限责任公司关于北京易华录信息技术股份有限公司 2023 年度
业绩亏损及计提信用减值损失和资产减值损失的受托管理事务临时报告
3 2024 年 6 月 7 日 中德证券有限责任公司关于北京易华录信息技术股份有限公司董事会、监
事会换届选举的受托管理事务临时报告
4 2024 年 6 月 28 日 北京易华录信息技术股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司
债券（新基建）（第一期）受托管理事务报告（2023 年度）
5 2024 年 7 月 3 日 中德证券有限责任公司关于北京易华录信息技术股份有限公司董事会秘
书任期届满离任暨信息披露事务负责人变更的受托管理事务临时报告
6 2025 年 2 月 17 日 中德证券有限责任公司关于北京易华录信息技术股份有限公司 2024 年度
业绩预亏的受托管理事务临时报告
7 2025 年 4 月 24 日 中德证券有限责任公司关于北京易华录信息技术股份有限公司 2024 年度
业绩亏损及计提信用减值损失和资产减值损失的受托管理事务临时报告
五、督促并协助发行人按时完成付息流程
报告期内，中德证券提前提醒发行人有关债券付息事项，对发行人的资金安排进行了提前掌握，协助发行人按时完成付息相关流程，保护投资者权益。

第三章 发行人2024年度经营和财务状况
一、发行人基本情况
（一）发行人基本情况
公司名称：北京易华录信息技术股份有限公司
股票代码：300212
法定代表人：肖益
注册资本：71,989.24 万元
设立日期：2001 年 04 月 30 日
统一社会信用代码：91110000802085421K
住所：北京市石景山区阜石路 165 号院 1 号楼 1001 室
办公地址：北京市石景山区阜石路 165 号中国华录大厦 B 座
联系电话：010-52281160
传真：010-52281188
（二）发行人主要业务
发行人经营范围包括：施工总承包；专业承包；劳务分包；互联网信息服务；第二类增值电信业务中的信息服务业务（不含互联网信息服务）；经营电信业务；技术开发、技术咨询、技术推广、技术转让、技术服务；计算机系统服务；计算机软件开发；数据处理；软件服务；智慧城市、智能交通项目咨询、规划、设计；交通智能化工程及产品研发；销售计算机软硬件及辅助设备、交通智能化设备、工业自动化控制设备、自行开发的产品、通讯设备；承接工业控制与自动化系统工程、计算机通讯工程、智能楼宇及数据中心计算机系统工程；安全技术防范工程的设计、维护；产品设计；生产存储设备（限在外埠从事生产经营活动）；货物进出口；技术进出口；代理进出口。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；互联网信
息服务；经营电信业务以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
二、发行人2024年度经营情况
2024 年，受智能交通业务建设期长的影响，发行人新签订单收入确认将体
现在以后年度；数据要素业务发展较快，在手订单量较去年同期增幅较大，但
业务基数较小，单笔业务规模较小，对整体收入及毛利率影响较小。由于以上
业务转型的多种因素综合导致公司总体收入出现下降，一方面存量政企数字化
项目在加强回款，压降“两金”的过程中，存在部分项目结算审减的情况，导致
收入和毛利进一步减少；另一方面原有数据湖基础设施建设项目基本完成，公
司已暂停新增数据湖项目投资，随着前期合同验收结算，部分项目经结算审减，
导致收入及毛利出现负数，2024 年公司实现营业收入 4.65 亿元，同比下降
39.24%，与此同时，由于内在业务转型和外部市场环境双重因素带来的新变化，
因此报告期内公司对应收账款、合同资产、固定资产及无形资产减值的计提显
著提高，参股公司经营业绩不佳，减值计提及投资收益占当期亏损额约 78%，
因此该