江苏雷利:关于向不特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回报与填补回报措施及相关主体承诺的公告

证券代码：300660 证券简称：江苏雷利 公告编号：2025-042
江苏雷利电机股份有限公司
关于向不特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回报与
填补回报措施及相关主体承诺的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要提示：
本公告中关于江苏雷利电机股份有限公司（以下简称“公司”）本次向不特定对象发行可转换公司债券（以下简称“可转债”）发行后其主要财务指标的分析、描述均不构成公司的盈利预测，公司为应对即期回报被摊薄的风险而制定的填补回报措施不等于对公司未来利润做出保证，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策并造成损失的，公司不承担任何责任。提请广大投资者注意。
为进一步落实《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）等文件的有关规定，公司就本次向不特定对象发行可转换公司债券事项对即期回报摊薄的影响进行了分析并提出了具体的填补回报措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行作出了承诺，具体如下：
一、本次向不特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
以下假设仅为测算本次向不特定对象发行可转债摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表公司对未来经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测。
（一）主要假设

1、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况及公司经营环境等方面没有发生重大变化；
2、假设本次发行于 2025 年 12 月 31 日完成，该完成时间仅用于计算本次发
行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，不属于对实际完成时间构成承诺，最终时间以经深圳证券交易所（以下简称“深交所”）审核通过并报中国证监会同意注册后实际发行完成的时间为准；
3、本次发行的可转债期限为 6 年，且分别假设于 2026 年 6 月 30 日全部转
股（即转股率为 100%且转股时一次性全部转股）和截至 2026 年 12 月 31 日全部
未转股（即转股率为 0%）两种情形（前述转股完成时间仅为估计，最终以可转债持有人完成转股的实际时间为准）；
4、假设本次发行募集资金总额为 128,634.80 万元，暂不考虑发行费用等因素的影响。本次发行实际到账的募集资金规模将根据监管部门同意注册、发行认购情况以及发行费用等情况最终确定；
5、假设本次可转债的转股价格为 38.74 元/股（该价格为公司第四届董事会
第八次会议召开日，即 2025 年 6 月 24 日前二十个交易日公司股票交易均价与前
一个交易日公司股票交易均价的孰高值），该转股价格为模拟测算价格，仅用于计算本次发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，不构成对实际转股价格的数值预测，最终的初始转股价格由公司董事会根据股东会授权，在发行前根据市场状况确定，并可能进行除权、除息调整或向下修正。假设本次发行全部完成转股情况下，本次转股数量为 3,320.39 万股，转股完成后公司总股本将增至35,258.71 万股（不考虑如股权激励、员工持股、股权回购、分红等其他因素导致股本发生的变化）；
6、假设在预测公司总股本时，以截至 2025 年 3 月 31 日的总股本 31,938.32
万股为基础，仅考虑本次发行完成并全部转股后的股票数对股本的影响，暂不考虑公司其余日常回购股份、利润分配、股票期权或其他因素导致股本发生的变化；
7、2024 年度，公司归属于母公司所有者的净利润为 29,449.33 万元，扣除
非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为 30,059.25 万元。假设公司 2025
年度、2026 年度归属于母公司所有者的净利润和扣除非经常性损益后归属于母
公司所有者的净利润较 2024 年度的增长率存在三种情况：①与上年度持平；②
较上年度增长 10%；③较上年度增长 20%。上述利润值、增长率假设不代表公司
对未来利润的盈利预测，仅用于计算本次发行可转债摊薄即期回报对主要指标的
影响，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公
司不承担赔偿责任；
8、暂不考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财
务费用、资金使用效益等）的影响；
9、暂不考虑募集资金未利用前产生的银行利息以及可转债利息费用的影响；
10、假设除本次发行外，公司不会实施其他会对公司总股本发生影响或潜在
影响的行为，亦不考虑除上述假设之外的对归属于母公司所有者权益的影响。
（二）对公司主要财务指标的影响
基于上述假设，公司测算了本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影
响，具体情况如下：
2024年度/2024年 2025年度/2025年 2026 年度/2026 年 12 月 31 日
项目 12 月 31 日 12 月 31 日 2026 年 12 月 31 2026 年 6 月 30
日全部未转股 日全部转股
总股本（万股） 31,938.32 31,938.32 31,938.32 35,258.71
情形一：2025 年度、2026 年度归属于母公司所有者的净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净
利润分别较上一年度持平
归属于母公司所有者的净利润 29,449.33 29,449.33 29,449.33 29,449.33
（万元）
扣除非经常性损益后归属于母 30,059.25 30,059.25 30,059.25 30,059.25
公司所有者的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.93 0.92 0.92 0.88
稀释每股收益（元/股） 0.93 0.92 0.84 0.84
扣除非经常性损益基本每股收 0.94 0.94 0.94 0.89
益（元/股）
扣除非经常性损益稀释每股收 0.94 0.94 0.85 0.85
益（元/股）
情形二：2025 年度、2026 年度归属于母公司所有者的净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净
利润分别较上一年度增长 10%
归属于母公司所有者的净利润 29,449.33 32,394.26 35,633.69 35,633.69
（万元）

2024年度/2024年 2025年度/2025年 2026 年度/2026 年 12 月 31 日
项目 12 月 31 日 12 月 31 日 2026 年 12 月 31 2026 年 6 月 30
日全部未转股 日全部转股
扣除非经常性损益后归属于母 30,059.25 33,065.18 36,371.69 36,371.69
公司所有者的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.93 1.01 1.12 1.06
稀释每股收益（元/股） 0.93 1.01 1.01 1.01
扣除非经常性损益基本每股收 0.94 1.04 1.14 1.08
益（元/股）
扣除非经常性损益稀释每股收 0.94 1.04 1.03 1.03
益（元/股）
情形三：2025 年度、2026 年度归属于母公司所有者的净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净
利润分别较上一年度增长 20%
归属于母公司所有者的净利润 29,449.33 35,339.20 42,407.04 42,407.04
（万元）
扣除非经常性损益后归属于母 30,059.25 36,071.10 43,285.32 43,285.32
公司所有者的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.93 1.11 1.33 1.26
稀释每股收益（元/股） 0.93 1.11 1.20 1.20
扣除非经常性损益基本每股收 0.94 1.13 1.36 1.29
益（元/股）
扣除非经常性损益稀释每股收 0.94 1.13 1.23 1.23
益（元/股）
注 1：基本每股收益、稀释每股收益等系按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）规定计算。
注 2：2024 年每股收益相关数据取自公司 2024 年度审计报告。
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