法尔胜:关于向特定对象发行股票摊薄即期回报及填补回报措施与相关主体承诺的公告

证券代码：000890 证券简称：法尔胜 公告编号：2025-030
江苏法尔胜股份有限公司
关于向特定对象发行股票摊薄即期回报及填补回报措施
与相关主体承诺的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重大提示：
江苏法尔胜股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”、“法尔胜”）本次向特定对象发行股票后其主要财务指标的分析、描述均不构成公司的盈利预测，投资者不应仅依据该等分析、描述进行投资决策，如投资者据此进行投资决策而造成任何损失的，公司不承担任何责任。本公司提示投资者，制定填补回报措施不等于对公司未来利润做出保证。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）、证监会《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）等文件的有关规定，公司就本次向特定对象发行股票事宜对即期回报摊薄的影响进行了分析，并提出了具体的填补回报措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行做出了承诺，具体内容如下：
一、本次向特定对象发行股票对主要财务指标的影响分析
（一）主要假设
（1）国内外政治稳定、宏观经济环境和社会环境、产业政策、公司所处行业的市场 情况没有发生重大不利变化；
（2）假定本次向特定对象发行于 2025 年 12 月底实施完毕，本次发行募集
资金 31,000 万元，发行股份 12,500 万股，不考虑发行费用等因素的影响；
（3）本次向特定对象发行的股份数量、募集资金总额和发行完成时间仅为假设，最终以经中国证监会核准发行的股份数量和实际募集资金总额、实际发行完成时间为准；
（4）在预测公司本次发行后总股本时，以本次发行前公司总股本419,503,968 股为基数，不考虑除本次发行股份数量之外的因素（如资本公积金转增股本、股权激励、股票回购注销等）对本公司股本总额的影响；
（5）不考虑本次发行募集资金到位后对公司生产经营、财务状况（如营业收入、财务费用、投资收益）等方面的影响；
（6）根据公司《2024 年度报告》，公司 2024 年度归属于母公司所有者的
净利润为-10,593.26 万元，归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润为-10,593.56 万元。假设 2025 年度扣除非经常性损益前后归属于母公司股东的净利润分别按以下三种情况进行测算：①较 2024 年度持平；②亏损较 2024 年度较少20%；③亏损较 2024 年度增加 20%。
（7）上述测算未考虑本次募集资金到账后对公司生产经营、财务状况等（如营业收入、财务费用、投资收益等）的影响；
（8）在预测公司净资产时，未考虑除募集资金和净利润之外的其他因素对净资产的影响。
（9）以上假设仅为测算本次向特定对象发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表对公司 2025 年经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
（二）对公司即期回报的摊薄影响
基于上述假设情况，公司测算了本次向特定对象发行股票对即期主要收益指标的影响，具体情况如下：
项目 2024 年度/ 2025 年度/
2025 年 12 月 31 日

2024 年 12 发行前 发行后
月 31 日
总股本（万股） 41,950.40 41,950.40 54,450.40
募集资金总额（万元） 31,000.00
发行总股数（万股） 12,500.00
情形一：2025 年度扣非前后净利润与 2024 年度一致
归属于母公司股东的净利润（万元） -10,593.26 -10,593.26 -10,593.26
归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润（万 -10,593.56 -10,593.56 -10,593.56
元）
基本每股收益（元/股） -0.25 -0.25 -0.19
稀释每股收益（元/股） -0.25 -0.25 -0.19
扣除非经常性损益的基本每股收益（元/股） -0.25 -0.25 -0.19
扣除非经常性损益的稀释每股收益（元/股） -0.25 -0.25 -0.19
情形二：2025 年度扣非前后净利润较 2024 年度亏损减少 20%
归属于母公司股东的净利润（万元） -8,474.61 -8,474.61 -8,474.61
归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润（万 -8,474.85 -8,474.85 -8,474.85
元）
基本每股收益（元/股） -0.20 -0.20 -0.16
稀释每股收益（元/股） -0.20 -0.20 -0.16
扣除非经常性损益的基本每股收益（元/股） -0.20 -0.20 -0.16
扣除非经常性损益的稀释每股收益（元/股） -0.20 -0.20 -0.16
情形三：2025 年度扣非前后净利润较 2024 年度亏损增加 20%
归属于母公司股东的净利润（万元） -12,711.91 -12,711.91 -12,711.91
归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润（万 -12,712.27 -12,712.27 -12,712.27
元）
基本每股收益（元/股） -0.30 -0.30 -0.23
稀释每股收益（元/股） -0.30 -0.30 -0.23
扣除非经常性损益的基本每股收益（元/股） -0.30 -0.30 -0.23
扣除非经常性损益的稀释每股收益（元/股） -0.30 -0.30 -0.23
注：基本每股收益及稀释每股收益系按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》的规定计算。
二、本次向特定对象发行股票摊薄即期回报的风险提示
本次发行完成后，公司总股本和净资产规模将有所增加，而募集资金的使用和产生效益需要一定的周期。在公司总股本和净资产均增加的情况下，如果公司利润暂未获得相应幅度的增长，本次发行完成当年的公司即期回报将存在被摊薄的风险。
同时，公司在分析本次发行对即期回报的摊薄影响过程中，对 2025 年归属于母公司所有者的净利润、扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润的
体措施不等于对公司未来利润作出保证，投资者不应据此进行投资决策。投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。提请广大投资者注意。
三、本次向特定对象发行的必要性和可行性
本次向特定对象发行股票的必要性和可行性详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）等指定信息披露媒体上披露的《江苏法尔胜股份有限公司 2025 年度向特定对象发行股票募集资金使用可行性分析报告》。
四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系，公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
公司本次向特定对象发行募集资金扣除相关发行费用后，将用于补充流动资金及偿还借款，有利于优化资本结构、缓解营运资金压力、巩固实际控制人控制权的稳定，提升市场信心，提高公司抗风险能力。综合来看，本次向特定对象发行股票，有助于公司增强业务经营过程中的抗风险能力，从而进一步提升盈利水平和核心竞争力。
本次募投项目未涉及具体建设项目及公司在相关项目人员、技术、市场等方面的储备。本次向特定对象发行股票后，公司将充分利用本次发行的募集资金，推进公司战略的实施和公司业务的发展。
五、公司应对本次向特定对象发行摊薄即期回报采取的措施
为应对本次交易完成后可能存在的即期回报被摊薄的风险，公司拟采取以下填补措施，增强上市公司持续回报能力，上市公司拟采取的具体措施如下：
为保护中小投资者的合法权益，公司填补即期回报的具体措施如下：
（一）加强募集资金的管理，提高募集资金使用效率
为规范公司募集资金的使用与管理，确保募集资金的使用规范、安全、高效，根据相关规定，公司制定并完善了《募集资金管理办法》。本次募集资金到账后，公司将根据相关法规及公司《募集资金管理办法》的要求，完善并强化投资决策程序，严格管理募集资金的使用，防范募集资金使用风险；合理运用各种融资工
具和渠道，降低资金成本，提高募集资金使用效率，全面控制公司经营和管控风险。
（二）全面提升公司经营管理水平，提高运营效率、降低运营成本
公司将改进完善业务流程，加强对研发、采购、生产、销售各环节的信息化管理，加强销售回款的催收力度，提高公司资产运营效率，提高营运资金周转效率。同时公司将加强预算管理，严格执行公司的采购审批制度，加强对董事、高级管理人员职务消费的约束。另外，公司将完善薪酬和激励机制，建立有市场竞争力的薪酬体系，引进市场优秀人才，并最大限度地激发员工积极性，挖掘公司员工的创造力和潜在动力。通过以上措施，公司将全面提升运营效率，降低成本，并提升公司的经营业绩。
（三）严格执行现金分红政策，强化投资者回报机制
公司将根据国务院《关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国发办[2013]110 号）、中国证监会《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》的有关要求，严格执行《公司章程》《江苏法尔胜股份有限公司未来三年（2025-2027 年）股东回报规划》股东回报规划明确的现金分红政策，在业务不断发展的过程中，强化投资者回报机制，