安博通:北京安博通科技股份有限公司内部控制审计报告

北京安博通科技股份有限公司内部控制审计报告
北京安博通科技股份有限公司
内部控制审计报告
中瑞诚审字[2025]第 502783 号
中瑞诚会计师事务所（特殊普通合伙）
CHUNG RUI CERTIFIED PUBLICACCOUNTANTS LLP
地址：北京市西城区金融大街 35 号 1 号楼 805#
电话：010-62267688 邮编：100033 传真：62267682

中瑞诚会计师事务所（特殊普通合伙） Chung Rui Certified Public Accountants LLP
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内 部 控 制 审 计 报 告
中瑞诚审字[2025]第502783号
北京安博通科技股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了北京安博通科技股份有限公司（以下简称“安博通公司”）2024 年 12月 31 日的财务报告内部控制的有效性。
一、 安博通公司对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是安博通公司董事会的责任。
二、 注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、 内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、 财务报告内部控制审计意见
我们认为，北京安博通科技股份有限公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业
内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
五、 强调事项
北京安博通科技股份有限公司内部控制审计报告
我们提醒内部控制审计报告使用者关注，安博通公司在子公司和印章管理方 面制定了《子公司管理制度》及《印章管理制度》等内部控制制度。2024 年安 博通公司之控股子公司河南安博通软件科技有限公司法定代表人去世，由于该子 公司未及时变更法定代表人，亦未收回法定代表人管控的公司公章，法定代表人 去世后虽然安博通公司多次派人与该子公司原法定代表人之继承人沟通，但无有 益进展，该子公司日常经营活动亦因此受到严重影响。本段内容不影响已对财务 报告内部控制发表的审计意见。
中瑞诚会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·北京 中国注册会计师：
2025 年 4 月 29 日