宁波华翔:内部控制自我评价报告

宁波华翔电子股份有限公司
2024 年度内部控制评价报告
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合本公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2024年12月31日的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括公司以及主要控股子公司。
内部控制评价范围涵盖主要子公司的各种业务和事项，且重点关注了下列高风险领域:采购业务、资产管理、资金活动、人力资源管理、信息系统、销售业务、工程项目等内部控制内容。
序号 企业名称 控制关系 主要业务
1 宁波华翔电子股份有限公司 母公司 汽车零部件制造
2 宁波井上华翔汽车零部件有限公司 控股子公司 汽车零部件制造
3 华翔金属科技股份有限公司 控股子公司 汽车零部件制造
4 宁波诗兰姆汽车零部件有限公司 控股子公司 汽车零部件制造
5 宁波胜维德赫华翔汽车镜有限公司 控股子公司 汽车零部件制造
6 华翔汽车内饰系统有限公司 控股子公司 汽车零部件制造
7 宁波米勒模具制造有限公司 控股子公司 模具设计制造
8 华翔创新(上海)信息技术有限公司 控股子公司 科技推广和应用服务
9 南昌华翔汽车零部件有限公司 控股子公司 汽车零部件制造
10 宁波劳伦斯汽车内饰件有限公司 控股子公司 汽车零部件制造
11 宁波华翔汽车技术有限公司 控股子公司 汽车零部件制造
12 宁波华翔汽车饰件有限公司 控股子公司 汽车零部件制造
13 宁波华翔园区建设管理有限公司 控股子公司 工程管理服务、物业管理
14 上海翼锐汽车科技有限公司 控股子公司 技术开发、转让、咨询等
15 森密华翔(东南亚)有限公司 控股子公司 汽车零部件制造
16 宁波华翔和真股权投资有限公司 控股子公司 股权投资
17 华翔新加坡有限公司 控股子公司 股权投资
（二）纳入评价范围的主要业务和事项包括：
1、组织架构

公司根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他相关法律法规，建立了以股东大会、董事会、监事会以及公司管理层之间权责明确的法人治理结构，制定了详细的议事规则和工作细则，确保决策、执行和监督相互分离、形成科学有效的制衡机制，切实维护广大投资者的利益。
公司“三会”按照《公司章程》和相关制度规定，履行相应职责，进行决策。股东大会是公司最高权力机构；董事会对股东大会负责，对公司经营活动中的重大决策问题进行审议并做出决定，必要时提交股东大会审议；监事会独立运作，负责对公司经营、财务及高管人员的履职进行监督。董事会、监事会的换届选举符合有关法律、法规和公司章程的规定。“三会”的召集、召开程序、会议内容及会议做出的决议均合法、有效。“三会”文件完备并已归档保存，所表决事项涉及关联董事、关联股东或其他利益相关者均已回避表决。重大投资、融资、对外担保等事项的经营及财务决策履行了公司章程和相关议事规则的程序。“三会”决议的实际执行情况良好。
董事会下设战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会以及提名委员会四个专门委员会，各专门委员会成员中均有独立董事。下设的专门委员会能够正常发挥作用。公司的独立董事均具备履行其职责所必需的知识基础，具备独立董事相关任职资格，能够在董事会决策中履行独立董事职责，在各重大事项上发表客观、公正的独立意见，发挥独立董事作用。
经营管理层对董事会负责，负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持公司的日常生产经营管理工作，负责组织内部控制日常运行。
公司设立了独立的内部审计部门，并配备了专职的审计人员，对公司的经济运行质量、效益、内部控制制度等进行监督，并提出改善经营管理的建议和意见。公司内部审计部门直接对董事会审计委员会负责，对公司经营情况、财务情况进行审计和监督，独立行使审计监督权。并定期将工作总结和工作计划向审计委员会报告。
2、发展战略
公司董事会下设战略委员会，负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。公司在充分调查研究、科学分析预测和广泛征求意见的基础上明确发展方向，并据此制定年度工作计划，将目标分解、落实；专家委员会熟悉
公司业务行业特点及经营运作特点，具有很强的市场敏感性和综合判断能力，能够充分了解国家宏观政策走向及国内外经济、行业发展趋势。
3、人力资源管理控制
公司按照国家相关法律法规的规定，坚持“公平、公正、公开”的用人制度，始终坚持以人为本，充分尊重、理解、关心员工。公司实行全员劳动合同制，制定了系统的人力资源管理制度及《员工手册》，对人员录用、员工培训、工资薪酬、福利待遇、绩效考核、内部调动、职务升迁、健康安全与环境、个人信息保护等进行了详细规定。
4、社会责任
公司重视履行社会责任，在生产经营和业务发展的过程中，在为股东创造价值的同时，努力保护自然环境和节约资源，积极履行对股东、债权人、职工、客户、供应商、消费者等利益相关方所应承担的责任。公司重视产品质量，努力为社会提供优质产品和服务；公司注重员工合法权益的保护，积极促进充分就业和安全生产，建立有竞争和活力的激励机制，为员工办理五险一金；在环境保护、节能环保方面制定了相关管理措施，有效履行各项社会责任。总体而言，社会责任的内部控制建设和执行是有效的。
5、企业文化
公司重视培育积极向上的企业文化，以“为每位员工创造能发挥价值的舞台”为企业愿景；努力增强企业的凝聚力和向心力。公司管理层在企业文化中积极发挥模范作用，以脚踏实地的工作作风，带动并影响公司团队，共同营造文化氛围。
6、资金活动
公司已对货币资金的收支和保管业务建立了较严格的授权批准程序，办理货币资金业务的不相容岗位已作分离，相关机构和人员存在相互制约关系。公司严格限制使用现金办理业务。公司已按中国人民银行《支付结算办法》及有关规定制定了银行存款的结算程序。公司规定下属企业严禁进行期货交易、严禁擅自向外单位出借多余资金、严禁向职工集资、严禁私设银行账户等。公司已建立资金管理平台，积极推动银企直联，实现对银行账户、财务收支、结余资金的实时监控,并于报告期内将智能审核功能嵌入了费用报销系统，实现了费用报销各项内部控制点审核的系统化强控制，有效降低了各类敏感报销事件发生的可能性。
7、采购业务
公司全面梳理采购业务流程，制定和完善采购相关制度，明确供应商选择与准入、采购申请与审批、询比价、验收入库及付款等环节的职责和审批权限，不断推动采购管理平台的升级优化，以及采购组织专业化垂直管理化。报告期内公司推动新采购系统在集团范围内的上线应用，强化采购业务全流程的控制力度；在采购合规和降本增效方面从集团层面积极寻找机会。
8、资产管理
公司有健全完善的固定资产管理制度，对资产的技术选型、采购、合同订立、验收、调拨、盘点、报废处理、抵押、担保等相关控制环节进行了明确规范。公司通过实物资产管理岗位责任制度，对实物资产的验收入库、领用发出、保管及处置等关键环节进行控制，采取了职责分工、实物定期盘点、财产记录、账实核对、财产保险等措施，能够较有效地防止各种实物资产的被盗、偷拿、毁损和重大流失。公司定期进行耗用分析并跟进，保证安全生产，有效提高了存货的周转率，降低了产品制造成本，推动《存货循环盘点制度》，根据管理风险对物料进行分类并提出不同的盘点要求，提升工厂的物料管理能力。报告期内针对重点工厂的年末存货盘点流程进行了全程跟进，进一步优化盘点流程及库存管理水平，并根据低值易耗品、固废危废管理存在的内部控制薄弱环节，推动更新完善了《一般工业固废管理规定》、《危险废弃物管理规定》、《闲置资产处置管理规定》等内部控制制度并进行全面宣贯。
9、销售业务
公司制定了比较可行的销售政策，已对定价原则、信用标准和条件、收款方式以及涉及销售业务的机构和人员的职责权限等相关内容作了明确规定。公司通过对销售业务的主要环节进行规范和控制，明确了接受客户订单、与客户签订合同、发送货物、收取款项、客户信用管理、销售退回和折让等环节的职责和审批权限，按照规定的权限和程序办理销售业务，与公司的实际销售情况相互匹配，确保实现销售目标。公司在销售管理的控制方面没有重大漏洞。
10、关联交易、对外担保等的控制
公司按照《深圳证券交易所股票上市规则》以及其它相关定，制定了《关联交易决策制度》，明确划分公司股东大会、董事会对关联交易事项的审批权限，
规定关联交易的价格确定、管理以及关联交易回避表决的要求，最终保证关联交易信息披露的及时性、真实性及完整性。
公司对外担保、关联交易、非公开发行等重大事项都严格按制度权限进行决策并履行相应的程序。公司更是明确规定只为下属控股子公司提供担保，严格控制担保风险。为子公司提供的担保事前都由独立董事发表了独立意见。为避免由关联交易产生利益冲突，公司董事会审议相关事项时严格履行了关联董事回避制度。
11、财务报告
为规范公司财务报告，保证财务报告的真实、完整，公司依据会计法律法规和会计准则制定了《财务报告管理制度》，加强了对财务报告编制、对外提供和分析利用全过程的管理，充分发挥财务报告在企业经营管理中的重要作用。
12、合同管理
为了防范和控制合同风险，有效维护公司合法权益，公司制定了《合同管理制度》，明确合同从洽谈、草拟、流转、签订、生效、变更直至合同解除失效全过程的控制节点和要求。规范了重大合同及非标合同审批会签流程，定期对合同进行统计和归档。报告期内推动了电子印章的申请、流转、用印、归档流程，从系统层面对合同用印流程内部控制进行强化。