利君股份:内部控制自我评价报告

成都利君实业股份有限公司
2024年度内部控制评价报告
成都利君实业股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合本公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督，经营管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
根据公司相关制度及议事规则，本次内部控制评价由公司董事会领导，由审计委员会及其领导下的审计部负责具体实施，围绕公司内部环境、控制活动、信息与沟通、内部监督各要素的内部控制设计与运行有效性进行全面自我评价。

（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
纳入评价范围的主要单位包括：成都利君实业股份有限公司下属全资子公司四川利君科技实业有限公司、成都利君科技有限责任公司、利君控股（新加坡）私人有限公司、成都德坤航空设备制造有限公司、成都利君大垣科技有限公司、成都利君环际智能装备科技有限公司，全资孙公司成都德坤利国智能科技有限公司、成都德坤空天科技有限公司纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。
纳入评价范围的主要业务和事项包括:
1、公司组织架构的内部控制
公司严格按照《公司法》《证券法》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号-主板上市公司规范运作》等相关法律法规、规范性文件的规定，不断完善和细化公司内部控制的组织架构，进一步明确了股东大会、董事会、监事会和高级管理人员之间的权责范围，确保股东大会、董事会、监事会、经营管理层等机构的规范、有效运作，维护全体股东的合法利益。
公司内部控制的组织架构由股东大会、董事会、监事会和以公司总经理为代表的经营管理层组成，权责明确、运行情况良好。公司全体董事、监事、高级管理人员勤勉尽责，独立董事利用其专业优势，在公司相关重大事项决策中提供咨询建议，并做出独立判断，完善了公司治理结构。公司董事会、监事会共同对股东大会负责，公司总经理及其经营管理层向董事会负责。
2024年度，公司内部控制的组织架构为：
（1）股东大会：为公司最高权力机构，依法行使和决定公司的经营方针、投资计划等重大事项，审议批准董事会报告等公司《章程》中明确的职权。股东大会能够确保所有股东、特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。
（2）董事会：为公司经营决策机构，对股东大会负责，执行股东大会的各项决议，建立与完善内部控制系统，监督公司内部控制制度的有效执行。董事会下设审计委员会、提名委员会、薪酬委员会、战略委员会，以进一步完善公司治理结构，促进董事会科学、高效决策。
（3）监事会：为公司的监督机构，向股东大会负责并报告工作，主要负责对董事和高级管理人员履行职责时是否违反法律法规和侵害公司和股东利益的行为进行监督，
对公司财务状况进行检查。
（4）经营管理层：公司经营管理层包括总经理、副总经理、财务负责人（财务总监）、董事会秘书、总工程师等，由董事会聘任或解聘。总经理是公司经营管理层的负责人，在重大业务、大额资金借贷和现金支付、合同的签订等方面，由董事会授权总经理在一定限额内做出决定，副总经理和其他高级管理人员在总经理的领导下负责处理分管的工作。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
2、公司内部控制制度建设及实施情况
公司根据相关法律法规并结合公司实际情况持续修订、制订各项内部控制制度，建立了适合公司经营发展的内部控制制度，下属子公司亦建立了相应的内部管理制度及流程。
（1）管理控制：公司有较为完善的法人治理结构和完备的管理制度，主要包括公司《章程》、三会议事规则、董事会专门委员会工作细则、《独立董事年报工作制度》《总经理工作细则》《投资者关系管理制度》《信息披露管理制度》《董事、监事、高级管理人员持有和买卖公司股票管理制度》《独立董事规则》等。公司各项管理制度建立之后均能够得到有效地贯彻执行，保证了公司的规范运作，促进公司持续健康的发展。
（2）经营控制：公司针对各部门、各岗位制定了明确的工作职责、权限及相应的内部管理流程，逐步规范和完善各项内控制度，建立相关部门之间、岗位之间的制衡和监督机制。公司持续对各部门、子公司、孙公司执行各项制度、流程的具体情况进行检查和评估，并通过不断促进开展内部控制专项总结、交流、学习，持续优化治理流程和内控制度。
（3）财务控制：公司严格按照《会计法》等国家有关法律法规的规定建立了较为完善的财务控制体系，包括《财务管理制度》《会计核算制度》《费用管理制度》《固定资产管理办法》等。公司通过对货币资金存储、采购与付款、销售与收款、固定资产、存货等建立了严格的内部审批程序，规定了相应的审批权限，切实保障财务管理控制的有效实施。
（4）投资交易决策控制：公司严格执行中国证监会、深圳证券交易所相关法规及公司《对外投资管理制度》《风险投资管理制度 》《委托理财管理制度》《提供财务资助管理制度》《对外担保管理制度》《关联交易管理制度》《外汇套期保值业务管理制度》开展对外投资及交易管理工作，拥有较为完善的投资、交易及理财的内控制度，
明确了相应的投资、交易决策流程和审批权限，并严格按照制度规定及相关法律法规履行审批程序及信息披露义务，对公司以货币资金、实物等方式与境内境外企业、事业单位、团体、个人进行合资或合作经营等投资、交易行为做出科学决策提供了规范的制度保障。
（5）信息披露控制：公司严格按照相关法律法规及《信息披露管理制度》的规定履行信息披露义务，制度明确了信息披露的范围、内容以及未公开重大敏感信息的传递、审核、披露流程、各相关部门的重大敏感信息报告责任人，促使公司真实、准确、完整、公平、公开、公正开展信息披露管理工作。
（6）内部审计控制：公司设立了内部审计部门，严格按照相关法律法规及《内部审计制度》的规定开展内部审计工作，并实行财务审计与管理审计并重，对财务收支活动和经营管理活动的真实性、合法性及效益性进行审查、监督和评价。所有经济活动采取事前控制和事后评价相结合的内审工作方式，充分发挥内审的检查监督职能；通过内部审计，公司及时发现有关经营活动中存在的问题，提出整改建议，落实整改措施，促进公司强化管理，提高内部控制、内部监督的有效性，进一步防范公司经营风险和财务风险。
（7）人力资源管理控制：公司以公开招聘为主，坚持“公开、平等、竞争、择优”任用、培训、考核、奖惩的人事制度管理。公司通过科学的人力资源管理充分调动公司员工的积极性，形成平等竞争、合理流动、量才适用、人尽其才的内部用人机制，从而有效提升工作效率。
报告期，公司根据相关法律法规并结合公司生产经营实际情况，经公司于2024年2月23日召开的第五届董事会第十九次会议审议通过，修订了公司《独立董事规则》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《董事会提名委员会工作细则》《董事会薪酬委员会工作细则》《董事会审计委员会工作细则》《募集资金专项管理制度》《信息披露管理制度》《对外投资管理制度》《独立董事年报工作制度》《累积投票制度》《投资者接待工作管理制度》《风险投资管理制度》《委托理财管理制度》《提供财务资助管理制度》《对外担保管理制度》《关联交易管理制度》，制订了公司《独立董事专门会议工作细则》；经公司第五届监事会第十四次会议审议通过，修订了《监事会议事规则》；相关议案已经公司2024年第二次临时股东大会审议通过（相关详细情况请参见2024年2月24日、2024年3月13日巨潮资讯网本公司公告）。
根据公司实际情况，经公司于2024年6月4日召开的第五届董事会第二十二次会议及2024年6月24日召开的2024年第三次临时股东大会审议，修订了公司《董事、监事及高
级管理人员薪酬管理制度》《总经理工作细则》（相关详细情况请参见2024年6月5日、2024年6月25日巨潮资讯网本公司公告）。
公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号-主板上市公司规范运作》《企业内部控制基本规范》及其它内部控制监管规则的要求，并结合公司生产经营自身实际情况建立了涵盖技术研发、生产运营、质量管理、销售售后、财务控制、信息披露、内部审计等各项业务活动的内控管理体系，为公司的规范运作与健康发展提供了良好的制度保障。报告期内，公司内部控制不存在重大缺陷。
3、报告期内，重点内部控制活动
（1）对子公司、孙公司的管理控制
公司对下属子公司、孙公司采取纵向管理，由公司总经理或总经理授权的副总经理负责。
1）下属子公司、孙公司的董事（执行董事）、监事人选由公司总经理办公会决定委派，下属子公司、孙公司的董事长（执行董事）在公司指定的委派人员中选举产生，总经理由子公司、孙公司董事会（执行董事）聘任，副总经理等高级管理人员由子公司、孙公司总经理提名董事会（执行董事）聘任，其他管理人员由子公司、孙公司负责聘任。子公司、孙公司财务负责人由公司财务负责人（财务总监）提名报公司批准，接受公司财务负责人的业务指导和监督。
2）下属子公司、孙公司的经营及其规划、担保、投资等行为需报请公司履行相关审批程序。
3）公司审计部定期或不定期对子公司、孙公司财务状况、日常经营情况、重大事项进展情况等方面进行专项审计或例行检查，有效地开展内部稽核，确保内控制度、经营目标等工作的贯彻落实。
2024年度，公司下属子公司、孙公司基本情况如下：
公司 公司名称 经营范围 注册资本 公司持
属性 （万元） 股比例
四川利君 研制、开发、制造、销售光机电设备（不含汽车）、（国家法律法规规
全资子 科技实业 定限制的除外）；项目投资（不得从事非法集资、吸收公众资金等金融 10,000 100%
公司 有限公司 活动）；不动产