垒知集团:内部控制自我评价报告

垒知控股集团股份有限公司
2024年度内部控制评价报告
垒知控股集团股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任，监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督，经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
董事会授权集团内审部负责内部控制自我评价的具体组织实施工作，对纳入评价范围的公
司进行评价。评价过程中采用了个别访谈、专题讨论、穿行测试、抽样和比较分析等适当方法，广泛收集公司内部控制设计及运行是否有效的证据，如实填写评价工作底稿，分析、识别内部控制缺陷，发现不足，推动落实整改。截止2024年底，在董事会、监事会、管理层及全体员工的共同努力下，公司参照财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》等相关规定，已经建立起一套比较完整且运行有效的内部控制体系，从公司治理层面到各业务流程层面建立了系统的内部控制制度及必要的内部监督机制。以集团内审部和子集团技术质量部为主的各级内部审计组织，依据该规范和管理体系持续对各公司和部门进行日常监督和专项检查，同时根据审计结果、《企业内部控制基本规范》及相关法规要求，梳理并完善公司管理体系，保持了内部控制体系的有效性。
（一）内部控制评价范围
公司遵循内部控制全面性、重要性、制衡性、适应性和成本效益原则开展工作，以风险导向确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
纳入评价范围的主要单位包括公司总部、一个研究院（垒知研究）两个子集团（健研检测集团、垒知新材集团）、四个事业部（垒知建设事业部、垒知信息事业部、垒知电商事业部、垒知资本事业部）及其下属分子公司；纳入评价范围的单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的98.25%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。
纳入评价范围的主要业务和事项包括组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、担保业务、财务报告、全面预算、合同管理、信息传递、信息系统等；其中重点关注的高风险领域包括资金活动、采购业务、销售业务、资产管理等模块。
1、组织架构
公司按照《公司法》、《证券法》及其他相关法律法规的要求和《公司章程》的规定，建立了股东大会、董事会、监事会及经理层“三会一层”的法人治理结构和相应的议事规则，明确决策、执行、监督方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。
股东大会是公司的最高权力机构与决策机构，按照《公司章程》、《股东大会议事规则》等制度规定履行职责,享有法律法规和公司章程规定的合法权利，依法行使公司经营方针、重大筹资及投资、利润分配、对外担保等重大事项的表决权。
董事会对股东大会负责，按照《公司章程》、《董事会议事规则》等规定履行职责，执行股东大会的决议。董事会现由9名董事组成，设董事长1名，独立董事3名。董事会下设审计委员会、战略委员会、薪酬与考核委员会及提名委员会，按照各专门委员会的议事规则履行职责，为董事会科学决策提供有力支持。在薪酬与考核委员会、审计委员会、提名委员会中独立董事在委员会成员中占有半数以上的比例并担任召集人。独立董事按照《独立董事工作细则》履行
职责。
监事会对股东大会负责，按照《公司章程》、《监事会议事规则》等规定履行职责，监督企业董事、总裁和其他高级管理人员依法履行职责。监事会由3名监事组成，其中包括1名职工代表监事。
公司按照业务运营的需要，根据实际情况，在董事会审计委员会下设立了内部审计部，在经理层下设立了综合部、人力资源部、财务部、证券与投资部等职能部门，各职能部门分工明确、各负其责，相互协作、履行监督。
内部审计部对董事会审计委员会负责，与财务部等其他职能部门相互独立，公司已经构建了从风险管理手册、内部审计管理制度到作业细则以及评价流程的完善的制度体系，作业纳入OA办公信息化系统。内部审计部依据审批的年度审计计划有序开展审计工作，实施的内部审计评价工作程序主要包括制定审计工作方案、确定审计测试程序、实施现场测试、认定控制缺陷、汇总评价结果、编制审计报告、整改验证，已经形成比较完善的“年度计划-实施内审-反馈报告-整改追踪”的评价整改闭环，与董事会、监事会、经理层构建了决策、执行、监督一体的有效治理环境。
2、发展战略
公司始终秉承“科技创建新家园”的企业理念，坚持创新驱动，赋能主营及行业，坚持数字创造价值，推动主营及行业数字化提升，追求持续稳健经营,成就主营行业龙头地位及业内一流的盈利水平，为股东持续创造价值回报。
伴随着中国经济的结构转型升级，围绕建设新型城镇化，推进城市更新、老旧小区改造，以及新一代信息技术、新能源、新材料、高端装备、绿色环保、人工智能、互联网、云计算等新兴产业，都离不开现代化基础设施体系的支撑，必将推动基础设施建设和新材料产业的稳步增长。国家绿色节能低碳发展的规划更是赋予了建筑更多的使命，绿色建筑、健康建筑、建筑节能等成为新的发展机遇。而AI技术的发展，给予建筑更多的发展契机。公司将迎接新机遇，抓住新契机，优化产能，延伸产品线，挖掘数字价值，强化核心竞争力，提高主营市占率，持续践行“跨区域、跨领域”的发展战略。以下几个方面作为主要抓手，努力实现既定的战略目标：
（1）作为建筑科研机构，公司依托卓越的科研实力，领先行业发展，提升研发成果转化能力，提高经营效率和核心竞争力。
（2）以AI赋能建筑，数字创造价值。基于四十四年的技术创新及应用场景积累，依托厦门市建筑科学研究院信息中心、垒知（成都）科技研究院的数字开发能力，结合建材研究所、外加剂研究所、建筑健康研究所、建筑智慧产业所的前沿研发，开发垒知AI系列产品，为主营提质增效，为客户创造价值，为建筑产业赋能。

（3）持续提升国内混凝土减水剂市场占有率，聚焦海外混凝土外加剂产业布局，提升“KZJ”品牌在国内外的影响力；延伸产品产业链，丰富新材料产品体系，加强研发、为重点、难点项目提供高效率、高性能、高环保的混凝土施工方案。
（4）持续拓展检测综合技术服务领域，确保公司传统工程检测业务稳步发展的同时，着力于交通工程领域，以及涵盖新能源汽车电子、光伏一体化产品等的电子电器领域检测业务，围绕建筑工程及工业品范畴，持续延伸新兴检测业务。以重庆、上海为依托，持续提升异地工程检测业务，提高区域市场占有率。此外，公司将在原有的产业结构基础上继续向国家鼓励的细分行业延伸，如绿色建筑材料、建筑节能、建筑智能化等,提升平台协同力，构建整体的服务系统，优化资源配置，提高经营效益，提升企业价值。
（5）加快绿色建筑、建筑节能解决方案的科技研发及成果转化，开拓、探索新能源在建筑场景的应用技术，提升公司在建筑节能及新能源应用领域的技术研发及应用实力。
（6）进一步优化与推广“建研家”网上商城与服务平台，深化“建研+”的经营模式，凸显产业链资源聚集效应，提供“多、快、好、省”的客户体验。
公司决策层一直以前瞻的眼光，踏实的脚步走在前行的路上，为了持续高质量和全球化发展，集团领导于2024年初提出了《促进环境社会治理（ESG）体系高质量发展构想及行动方案》，从ESG体系的法制化建设、完备ESG生态体系、强化充分高效的信息披露、特色化的评级体系到开展丰富多彩的ESG实践和完善确保监管体系的有效运转，力争在信息公开、ESG生态系统建设、评级体系提升和ESG实践方面开创先河并持续完善、做得更好，逐步成为业内全国乃至国际上ESG发展的典范。
3、人力资源
公司高度重视人力资源管理，紧密围绕公司发展战略，在组织规划、聘用任免、培训、绩效、薪酬福利等关键领域，构建了完备的制度与流程体系。同时，积极打造人才储备机制，着重强化对骨干及技术人才的培养与激励，致力于全方位提升人才的综合素质，进而提高干部人力资源管理水平。
（1）组织规划方面，以工效为导向，激发组织活力。公司制定并完善了《人力资源管理手册》与《组织与职位等级管理办法》。依据集团战略发展规划，构建以组织工效为核心导向的组织 “三定”（定职能、定机构、定编制）工作，持续优化组织结构，有效提升组织效能。在此基础上，确立基于全新组织职位体系的组织与岗位职责，为公司人力资源的选拔、培养、任用、留存等各项工作的顺利开展奠定坚实基础。
（2）聘用任免方面，创新招聘技术，实现精准人岗匹配。公司在制度层面明确了《员工岗位匹配度管理办法》和《员工履职等级管理办法》，对公司组织职位的任职要求、人岗匹配标准以及履职水平规范做出详细规定。通过建立基于基准职位任职要求的人才库并做好储备工作，创新甄选技术与评估工具，完善招聘系统模块，有效降低用人风险，实现更为精准、高效的人才评估过程，显著提升人才招聘效率。此外，公司采取外部聘用与内部竞聘相结合的方式，
积极拓展招聘渠道，探索政企、校企合作新模式，通过 “线上 + 线下”“请进来 + 走出去”
的多元组合策略，全力推广雇主品牌，引进外部优秀人才，优化人才结构，确保人才建设始终处于良性循环状态。
（3）培训体系方面，基于任职素质要求，构建职能要素课程体系。2024 年，垒知书院持续对内按职能系列精心打造全新课程清单，涵盖从制度的应知应会到专业实操等多方面内容，并按照集团、事业部、公司、部门、岗位五个层级组织开展培训管理工作。为契合公司 “跨区域、跨领域” 发展战略，培训形式主要采用专项管理培训班与线上日常培训相结合，同时组织岗位技能实操比武与管理案例研习辩论活动，切实有效提升员工专业能力与管理水平，促进员工严格遵守公司制度规范运作，提高工作交付质量。不仅如此，垒知书院还面向社会及行业推出垒知讲坛公开课，依托垒知专家人才资源，邀请业界精英，整合行业院校资源，携手行业共同学习、共同成长。自开讲以来，受到业界广泛关注与支持，有力提升了垒知集团的行业知名度和品牌影响力。
（4）绩效及薪酬管理方面，坚持绩效导向，健全激励及薪酬体系。公司先后二期实施股权激励计划，向部分管理人员和核心员工授予限制性股票，将股东与员工的利益紧密捆绑，实现利益共享与业绩约束，极大增强了员工对公司持续、稳定、健康发展的信心与责任感。同时，公司不断完善人力资源绩效管理机制，全面推进全员 BSC（平衡计分卡）绩效管理。通过设定精准、聚焦且可量化的指