苏大维格:苏大维格2024年度内部控制自我评价报告

苏州苏大维格科技集团股份有限公司
2024 年度内部控制自我评价报告
苏州苏大维格科技集团股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以
下简称“企业内部控制规范体系”），结合苏州苏大维格科技集团股份有限公司（以
下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础
上，我们对公司 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性
进行了评价。
一、 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，
并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内
部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监
事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信
息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在固有局
限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部
控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推
测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、 内部控制的自我评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，截至内部控制评价报告基准日，
不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体
系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，截至内部控制评价报告基准日，
未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有
效性评价结论的因素。
三、 内部控制评价工作情况

为了保证公司业务活动的有效进行，保护各项资产的安全性和完整性，保证会计资
料的真实性、合法性与完整性。公司根据组织机构、资产结构、经营方式、外部环
境以及公司的具体情况并参照财政部《内部会计控制基本规范》和《上市公司自律
监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定制定了一套较为完整的
内部控制制度。
(一) 公司建立内部控制制度的目标和遵循的原则
1、 公司建立内部控制制度的目标
（1）建立和完善符合现代管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、
执行机制和监督机制，保证公司战略目标和经营管理目标的实现；
（2）建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，提高公司经营活动的效
率和效果，保证公司各项业务活动的健康运行；
（3）避免或降低风险，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正各种错
误、舞弊行为，保护公司资产的安全完整；
（4）规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整，提高会计信息质量；
（5）确保国家有关法律法规、部门规章及公司内部控制制度的贯彻执行。
2、 公司内部控制制度的建立遵循了以下基本原则
（1）全面性原则。内部控制制度必须涵盖公司内部各项经济业务、各个部门
和各个岗位，并针对业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督、
反馈等各个环节。
（2）重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和
高风险领域。
（3）制衡性原则。内部控制制度要保证公司机构、岗位及其职责权限的合理
设置和分工，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、
相互制约、相互监督。
（4）适应性原则。内部控制制度应随着外部环境的变化、公司业务职能的调
整和管理要求的提高，不断修订和完善。
（5）成本效益原则。内部控制制度的制定应遵循成本效益原则，以合理的控
制成本达到最佳的控制效果。
(二) 纳入评价范围的主要业务和事项
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险
领域。纳入评价范围的主要单位包括：本公司、全资子公司及控股子公司，纳
入评价范围单位占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占合并
财务报表营业收入总额的 100%。纳入评价范围的主要业务和事项包括：治理
结构、组织机构、制度建设、内部审计、人事政策、企业文化、对外投资控制、
对外担保控制、关联交易、货币资金管理控制、财务审批控制、采购与付款控
制、存货控制、生产环节控制、销售业务控制、费用报销控制、长期资产管理
控制、电算化会计档案管理制度、票据信用管理办法、募集资金管理办法、信
息与沟通、内部监督。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的
主要方面，不存在重大遗漏。
1、 治理结构
公司按《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国
证券法》（以下简称“《证券法》”）、《上市公司章程指引》等法律法规的要求，
建立起规范的公司治理结构和议事规则，明确了决策、执行、监督等方面的职
责权限，公司法人治理结构健全，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。股
东大会是公司的最高权力机构，公司董事会负责内部控制的建立健全和有效实
施，监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督，经理层负责组织领导企业
内部控制的日常运行。董事会下属董事会秘书负责处理董事会日常事务，董事
会内部按照功能分别设立了审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与考
核委员会四个专门委员会，总裁对董事会负责，通过指挥、协调、管理、监督
各职能部门行使经营管理权力，保证公司的正常经营运转。各职能部门实施具
体生产经营业务，管理公司日常事务。
2、 组织机构
公司总裁负责公司正常的生产经营业务。公司设置了内审部、市场部、制造中
心、物控部、财务部、行政人事部、环安部、技术中心、研发中心、设计中心、
证券部等综合管理部门。同时制定了各部门的管理岗位职责、业务管理程序、
管理办法，以划分各部门职责权限及指导各部门的工作。为有效地计划、协调
和控制经营活动，公司已合理确定了适合公司的组织形式，并贯彻不相容职务
相分离的原则，较科学地划分了公司内各部门的责任权限，形成相互制衡机制。
各部门分工合作，各行其责，没有相互重叠，保证公司的业务顺利开展。
3、 制度建设
公司已按照《公司法》、《证券法》和有关监管部门的要求及《苏州苏大维格科
技集团股份有限公司公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定，建立了较
为合理的决策机制。公司已制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、
《监事会议事规则》、《董事会秘书工作细则》、《总裁工作细则》、《关联交易管
理制度》、 《独立董事制度》《、内部审计管理制度》、 《对外投资与融资管理制度》、
《对外担保管理制度》、《信息披露管理制度》、《募集资金管理办法》、《投资理
财管理制度》、 《外汇套期保值业务管理制度》、 《金融衍生品交易业务管理制度》
以及董事会各《专门委员会工作细则》等并规定了重大事项的决策方法与流程。
公司建立的决策机制能较正确地、及时地、有效地对待和控制经营风险及财务
风险，重视企业的管理及会计信息的准确性。
4、 内部审计
公司根据《公司法》、《中华人民共和国审计法》等有关法律、法规的规定，建
立了《内部审计管理制度》，对内部审核的范围、内部审计人员的职责、内部
审计的程序及报告制度做出规定。公司审计委员会下设内审部，负责组织实施
公司内部审计工作。审计部直接受公司审计委员会领导，并对董事会负责。审
计部配备专职人员，遵循《内部审计工作制度》,独立行使审计职权。审计部
依据公司有关内控制度定期或不定期地对公司财务收支和经济活动进行内部
审计监督，对公司有关财经法律法规及董事会制定的经营方针、政策执行情况、
财务计划或财务预算的执行和决算、募集资金的使用与管理、对外投资、关联
交易、信息披露等的执行情况等进行审计。
5、 人事政策
公司已建立《人事管理制度》，对公司各职能部门的职责、员工聘用、试用、
任免、调岗、解职、交接、奖惩等事项进行明确规定，确保相关人员能够胜任；
制定并实施人才培养实施方案，以确保各经理层和全体员工能够有效履行职责；
公司现有人力资源政策基本能够保证人力资源的稳定和公司各部门对人力资
源的需求。
6、 企业文化
企业文化是控制环境的重要组成部分，公司历来高度重视企业文化建设，通过
多种形式的培训、沟通会等方式，使企业文化融入基层、深入人心。使公司保
持和谐高效的工作氛围，使员工更具积极向上的精神面貌。
7、 对外投资控制
对外投资的项目立项由公司总裁、证券部、财务部、董事会和股东大会按照各
自的权限，分级审批。
公司总裁办公会负责统筹、协调和组织对外投资项目的分析和研究，为决策提
供建议。
公司证券部参与研究、制订公司发展战略，对重大投资项目进行效益评估并提
出建议，对公司对外的基本建设投资、生产经营性投资和合营、租赁项目，以