倍杰特:中信建投证券股份有限公司关于倍杰特集团股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

中信建投证券股份有限公司
关于倍杰特集团股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
深圳证券交易所：
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“本保荐机构”）作为倍杰特集团股份有限公司（以下简称“倍杰特”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作
（2023 年 12 月修订）》等相关规定，对倍杰特 2024 年度募集资金存放与使用
情况进行了认真、审慎核查，并发表如下核查意见：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意倍杰特集团股份有限公司首次公开
发行股票的批复》（证监许可[2021]2061 号文）核准，截至 2021 年 7 月 28 日，
公司已发行人民币普通股 40,876,366.00 股，每股发行价格 4.57 元，共募集资金人民币 186,804,992.62 元，扣除不含税承销费人民币 26,603,773.59 元，实际收到货币资金人民币160,201,219.03元，扣除其他不含税发行费用13,238,169.50元，实际募集资金净额 146,963,049.53 元。上述募集资金到位情况已经立信会计师
事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2021 年 7 月 28 日出具了信会师报字[2021]
第 ZG11742 号验资报告。
（二）募集资金使用和节余情况

单位：万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 14,696.30
项目投入 B1 12,548.39
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 278.20
项目投入 C1 2,331.92
本期发生额
利息收入净额 C2 9.43
项目投入 D1=B1+C1 14,880.31
截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 287.63
应节余募集资金 E=A-D1+D2 103.62
实际节余募集资金 F 0.00
差异 G=E-F 103.62
截至 2024 年 12 月 31 日，公司应节余募集资金与实际节余募集资金差异为
103.62 万元，主要系公司将节余募集资金转入公司一般银行账户，用于永久补
充流动资金。截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金专户余额为 0.00 万元，本
期公司两个募集资金账户均已销户。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《倍杰特集团股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“《管理办法》”）。根据《管理办法》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并于
2021 年 8 月 17日，同保荐机构以及招商银行股份有限公司北京亦庄支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金专户余额为 0.00 万元，本期公司两
个募集资金账户均已销户。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
公司 2024年度募集资金实际使用情况详见附表 1“《募集资金使用情况对照
表》”。
（二）募集资金投资项目出现异常情况的说明
公司募集资金投资项目未出现异常情况。
（三）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2024年 12月 31 日，公司募集资金投资项目未发生变更。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2024年度内，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见

天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于倍杰特集团股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告》（天健审〔2025〕1-1122 号），认为“倍杰特公司管理层编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1146号）的规定，如实反映了倍杰特公司募集资金 2024 年度实际存放与使用情况。”
七、保荐机构的核查意见
经核查，保荐机构认为：倍杰特对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况。公司不存在募集资金存放及使用违规的情形，募集资金存放和使用符合《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等文件的规定。
（以下无正文）
附表 1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：倍杰特集团股份有限公司 2024年度
单位：万元
本年度投
募集资金总额 14,696.30 入募集资 2,331.92
金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 不涉及 已累计投
累计变更用途的募集资金总额 不涉及 入募集资 14,880.31
累计变更用途的募集资金总额比例 不涉及 金总额
是否已 截至期末 项目达到 项目可
变更项 募集资金 调整后投 本年度投 截至期末 投资进度 预定可使 本年度 是否达 行性是
承诺投资项目和超募资金投向 目（含 承诺投资 资总额(1) 入 累计投入 （%） 用状态日 实现的 到预计 否发生
部分变 总额 金额 金额(2) (3)＝ 期 效益 效益 重大变
更） (2)/(1) 化
承诺投资项目
1、环保新材料项目（一期） 否 14,696.30 14,696.30 2,331.92 14,880.31 101.25% 2024年 6 -646.82 否 否
月
承诺投资项目小计 14,696.30 14,696.30 2,331.92 14,880.31 101.25%
未达到计划进度或预计收益的情 公司环保新材料项目（一期）项目整体完成，未达到预计效益主要原因为该项目处于投产初期，产品尚处于市场
况和原因（分具体项目） 开拓过程中，订单量较低，折旧等固定成本相对较高，整体上项目的规模效益未得以体现；此外，产品的原料价
格上涨幅度较大，导致项目原材料成本较高。