莱尔科技:关于广东莱尔新材料科技股份有限公司2024年度募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告

关于广东莱尔新材料科技股份有限公司
2024年度募集资金年度存放与
实际使用情况的鉴证报告
众环专字(2025)0500198号
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鉴证报告 1
募集资金专项报告
关于募集资金存放与实际使用情况的专项报告 1

关于广东莱尔新材料科技股份有限公司
2024 年度募集资金存放与实际使用情况的鉴证报告
众环专字（2025）0500198 号
广东莱尔新材料科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的广东莱尔新材料科技股份有限公司（以下简称“莱尔科技”）
截至 2024 年 12 月 31 日止的董事会《关于 2024 年度募集资金年度存放与实际使用情况的专
项报告》进行了鉴证工作。
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和上海证券交易所发布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》等有关规定，编制《广东莱尔新材料科技股份有限公司董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是莱尔科技董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《广东莱尔新材料科技股份有限公司董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。
我们认为，莱尔科技截至 2024 年 12 月 31 日止的董事会《关于 2024 年度募集资金年
度存放与实际使用情况的专项报告》已经按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和上海证券交易所发布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关规定编制，在所有重大方面如
实反映了莱尔科技截至 2024 年 12 月 31 日止的募集资金年度存放与实际使用情况。
本鉴证报告仅供莱尔科技 2024 年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
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广东莱尔新材料科技股份有限公司 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
广东莱尔新材料科技股份有限公司
关于 2024 年度募集资金存放与实际使用情况的
专项报告
根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及广东莱尔新材料科技股份有限公司（以下简称“公司”或“莱尔科技”）《募集资金管理制度》等规定，公司 2024 年度募集资金存放与使用情况说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额及到账时间
1、2021 年首次公开发行股票
根据中国证券监督管理委员会核发的《关于同意广东莱尔新材料科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕752 号），公司获准首次向社会公众公开发行人民币普通股 37,140,000 股，每股面值为人民币 1.00元，发行价格为每股人民币 9.51 元，募集资金总额为人民币 353,201,400.00 元，扣除发行费用人民币 58,365,293.50 元后，公司本次募集资金净额为人民币
294,836,106.50 元。截至 2021 年 4 月 6 日，上述募集资金已经全部到位。中审众
环会计师事务所（特殊普通合伙）审验后，于 2021 年 4 月 6 日出具了编号为众
环验字[2021]0500013 号《验资报告》。
2、2022 年以简易程序向特定对象发行股票
根据中国证券监督管理委员会核发的《关于同意广东莱尔新材料科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕2719 号），公司获准向特定对象发行人民币普通股 5,276,929 股，每股面值 1.00 元，发行价格为每股人民币 22.93 元，募集资金总额为人民币 120,999,981.97 元，扣除发行费用人民币 3,524,920.38 元后，公司本次募集资金净额为人民币 117,475,061.59 元。截
至 2022 年 11 月 21 日，上述募集资金已经全部到位。中审众环会计师事务所（特
殊普通合伙）审验后，于 2022 年 11 月 22 日出具了“众环验字[2022]0510027 号”
《验资报告》。

广东莱尔新材料科技股份有限公司 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
（二）募集资金本报告期使用金额及期末余额
1、2021 年首次公开发行股票
截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金专户的余额合计为人民币 2,953,208.40
元。具体情况如下：
单位：人民币元
项目 本期金额 累计金额
2021 年 4 月 6 日实际到账的募集资金① 321,201,400.00
减：支出发行费用 26,365,293.50
募集资金净额 294,836,106.50
减：支付的募集资金投资项目（以下简称“募投项 1,398,909.64 293,412,485.73
目”）投资金额
减：支付的银行手续费及账户管理费 159.28 2,722.12
减：永久补充流动资金② 4,474,286.36 4,474,286.36
加：募集资金账户产生的理财收益及利息收入 42,229.20 6,006,596.11
截至 2024 年 12 月 31 日募集资金专户余额 2,953,208.40 2,953,208.40
注：①2021 年 4 月 6 日实际到账的募集资金为 321,201,400.00 元，其与公司募集资金总
额 353,201,400.00 元的差额 32,000,000.00 元系保荐机构直接扣留的保荐承销费(不含税)。
②鉴于 2021 年首次公开发行股票募投项目均已结项，截至 2024 年 12 月 31 日，公司已
将节余募集资金 4,474,286.36 元永久补充流动资金，上述募集资金专户余额为募集资金项目待支付的款项。
2、2022 年以简易程序向特定对象发行股票
截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金专户的余额合计为人民币 8,383,740.99
元。具体情况如下：
单位：人民币元
项目 本期金额 累计金额
2022 年 11 月 21 日实际到账的募集资金① 118,169,793.29
减：支出发行费用 694,731.70
募集资金净额 117,475,061.59

广东莱尔新材料科技股份有限公司 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
项目 本期金额 累计金额
减：支付的募投项目投资金额 12,578,942.63 100,768,032.93
减：支付的银行手续费及账户管理费 1,250.32 3,412.50
减：永久补充流动资金② 11,068,833.44 11,068,833.44
加：募集资金账户产生的理财收益及利息收入 408,864.76 2,748,958.27
截至 2024 年 12 月 31 日募集资金专户余额 8,383,740.99 8,383,740.99
注①：2022 年 11 月 21 日实际到账的募集资金为 118,169,793.29 元，其与公司募集资金
总额 120,999,981.97 元的差额 2,830,188.68 元，系保荐机构直接扣留的保荐承销费(不含税)。
②鉴于 2022 年以简易程序向特定对象发行股票募投项目均已结项，截至 2024 年 12 月
31 日，公司已将节余募集资金 11,068,833.44 元永久补充流动资金，上述募集资金专户余额为募集资金项目待支付的款项。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理制度情况
为规范公司募集资金的管理和使用，切实保护广大投资者的利益，提高募集资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 2 号--上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号--规范运作》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等相关规定，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、使用、投资项目变更、管理与监督做出了明确的规定，保证了募集资金的规范使用。
（二）募集资金监管协议情况
1、2021 年首次公开发行股票
2021 年 3 月，公司与原保荐机构东方证券承销保荐有限公司（以下简称“东
方证券”）、募集资金专户开户银行（广东顺德农村商业银行股份有限公司杏坛龙潭分理处、中国农业银行股份有限公司顺德分行、招商银行股份有限公