清新环境:内部控制自我评价报告

2024年度内部控制评价报告
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合北京清新环境技术股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司截至 2024年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
1.纳入评价范围的主要单位
序号 公司名称 与公司关系 股权比例
1 北京清新环境技术股份有限公司 本公司 ——
2 北京清新环境大气技术有限公司 子公司 100%
3 江苏安达环保科技有限公司 子公司 80%
4 北京清新石化技术有限公司 子公司 80%
5 四川发展国润水务投资有限公司 子公司 100%
6 深圳市深水水务咨询有限公司 子公司 55%
7 北京清新环境节能技术有限公司 子公司 100%
8 北京清新环保技术有限公司 子公司 100%
9 赤峰博元科技有限公司 子公司 70.60%
10 四川省天晟源环保股份有限公司 子公司 60%
2.纳入评价范围的主要单位占比：
指标 占比
纳入评价范围的主要单位资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 94%
纳入评价范围的主要单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 99%
3.纳入评价范围的主要业务和事项
纳入评价范围的主要业务和事项包括：治理结构、资金管理、对外投资、采购管理、资产管理、销售管理、研究与开发、工程项目管理、担保业务、财务管理、全面预算、合同管理、募集资金管理、信息披露、关联交易、人力资源管理、安全环保等。
重点关注的高风险领域主要包括：资金管理、采购管理、销售管理、对外担保、募集资金管理、对外投资、关联交易等。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及内部控制制度，组织开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与
以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1.财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
缺陷
一般缺陷 重要缺陷 重大缺陷
事项类型
1.错报金额在合并税前
合并税前利润潜 1.错报金额在合并税前 1.错报金额在合并税前
利润的 2%(含)到 5%之
在错报 利润的 2%以下； 利润 5%及以上；
间；
2.错报金额在合并资产
合并资产总额潜 2.错报金额在合并资产 2.错报金额在合并资产
总额的 0.5%(含)到 1%之
在错报 总额的 0.5%以下； 总额 1%及以上；
间；
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷
一般缺陷 重要缺陷 重大缺陷
事项类型
1.当财务报告存在重大
错报，非正常情况下更正
已公布的财务报告；错误
信息可能会导致使用者
1.对信息使用者有一定
1.对内、外部信息使用者 做出重大的错误决策、截
的影响，可能会影响使用
不会产生影响，或对信息 然相反的决策，造成不可
信息错报的影响 者对于事物性质的判断，
准确性有轻微影响，但不 挽回的决策损失；2．涉
在一定程度上可能导致
会影响使用者的判断； 及高级管理人员舞弊；公
错误的决策；
司审计委员会和内部审
计机构对内部控制的监
督无效，而对应的控制活
动未能识别。

缺陷
一般缺陷 重要缺陷 重大缺陷
事项类型
2.外部审计出具的管理 3.被外部审计出具保留
2.外部审计中非重要的
外部审计发现 建议书包含了与损益/财 意见或无法出具意见的
发现。
务状况相关的重大事项。 审计报告。
2.非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
缺陷
一般缺陷 重要缺陷 重大缺陷
事项类型
1.损失金额达到公司合 1.损失金额达到公司合
1.损失金额达到公司合
并税前利润的 2%(含)到 并税前利润的 5%及以
并税前利润的 2%以下；
5%之间； 上；
财务损失
2.损失金额达到公司合 2.损失金额达到公司合 2.损失金额达到公司合
并资产总额的 0.5%以 并资产总额的 0.5%(含) 并资产总额的 1%及以
下； 到 1%之间； 上；
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷
一般缺陷