中农立华:董事会审计委员会2024年度履职情况报告

中农立华生物科技股份有限公司
董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告
根据《公司法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关联交易》《公司章程》以及《审计委员会工作细则》等有关规定，中农立华生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行了审计监督职责。现就董事会审计委员会 2024 年度履职情况汇报如下：
一、董事会审计委员会基本情况
公司第五届董事会审计委员会由潘爱香女士、浦颖女士、刘玉玖先生 3 名董事组成，其中召集人由具有专业会计资格的潘爱香女士担任，潘爱香女士、刘玉玖先生为公司独立董事。
公司于2024年5月16日召开2023年年度股东大会进行换届选举，并于2024年 5 月 27 日召开第六届董事会第一次会议选举第六届董事会审计委员会委员。公司第六届董事会审计委员会由胡燕女士、周灿女士、刘玉玖先生 3 名董事组成，其中召集人由具有专业会计资格的胡燕女士担任，胡燕女士、刘玉玖先生为公司独立董事。
各委员均具备胜任审计委员会工作职责的专业知识和工作经验，符合上海证券交易所的相关要求。
二、董事会审计委员会 2024 年度会议召开情况
2024 年，审计委员会共召开 5 次会议，主要审议事项包括公司财务报告、
关联交易、利润分配、聘任审计机构以及公司内部控制情况等。董事会审计委员会各位委员均仔细审阅了相关资料，向公司有关人员了解相关情况，利用自身专业知识就相关事项的情况进行判断并发表专业意见，保障了公司董事会决策的科学性和合理性。

公司董事会审计委员会各次会议情况具体如下：
会议届次 召开时间 会议内容
1.审议《关于公司<2023 年年度报告>（全文
及摘要）的议案》；
2.审议《关于公司<审计委员会 2023 年度履职
情况报告>的议案》；
3.审议《关于公司<审计委员会关于天职国际
会计师事务所（特殊普通合伙）从事本公司
2023 年度审计工作的总结报告>的议案》；
4.审议《关于公司<2023 年度内部审计工作报
告及 2024 年度内部审计工作计划>的议案》；
5.审议《关于公司<2023 年度财务决算报告>
的议案》；
6.审议《关于公司<2024 年度财务预算报告>
的议案》；
7.审议《关于公司<2023 年度利润分配方案>
的议案》；
8.审议《关于公司续聘 2024 年度财务报告及
内部控制审计机构的议案》；
9.审议《关于公司日常关联交易 2023 年度执
行情况及 2024 年度预计额度的议案》；
第五届董事会审计委员会 2024 年 4 月 7 日 10.审议《关于公司<2023 年度内部控制评价
第十六次会议 报告>的议案》；
11.审议《关于公司开展外汇套期保值业务的
议案》；
12.审议《关于公司为子公司提供担保计划的
议案》；
13.审议《关于中农立华与供销集团财务有限
公司签订<金融服务协议>暨关联交易的议
案》；
14.审议《关于中农立华对供销集团财务有限
公司的风险持续评估报告的议案》；
15.审议《关于修订<规范与关联方资金往来的
管理办法>的议案》；
16.审议《关于修订<内部审计制度>的议案》；
17.审议《关于修订<审计委员会工作细则>的
议案》；
18.审议《关于公司<2023 年度对会计师事务
所履职情况评估报告>的议案》；
19.审议《关于董事会审计委员会<2023 年度
对会计师事务所履行监督职责情况报告>的
议案》。

会议届次 召开时间 会议内容
第五届董事会审计委员会 2024 年 4 月 15 日 审议《关于公司<2024 年第一季度报告>的议
第十七次会议 案》。
1.审议《关于公司<2024 年半年度报告>（全
文及摘要）的议案》；
2.审议《关于中农立华对供销集团财务有限公
第六届董事会审计委员会 司 2024 年半年度的风险持续评估报告的议
第一次会议 2024 年 8 月 16 日 案》；
3.审议《关于董事会审计委员会<公司 2024
年半年度内部审计报告的评估意见>的议
案》。
第六届董事会审计委员会 2024 年 10 月 17 日 审议《关于公司<2024 年第三季度报告>的议
第二次会议 案》。
第六届董事会审计委员会 2024 年 12 月 9 日 审议《关于审议 2024 年度年报审计计划的议
第三次会议 案》。
三、董事会审计委员会 2024 年度履职情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
董事会审计委员会对公司聘请的审计机构天职国际会计师事务所（特殊普通
合伙）（以下简称“天职会计师事务所”）执行 2023 年度财务报告和内部控制审
计工作的情况进行了监督和评价，并出具了《审计委员会 2023 年度对会计师事
务所履行监督职责情况报告》，董事会审计委员会对天职会计师事务所相关资质
和执业能力等方面进行了审查。在 2023 年度财务审计工作期间与天职会计师事
务所进行了充分的讨论和沟通，督促天职会计师事务所及时、准确、客观公正地
出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。公司董事会
审计委员会认为天职会计师事务所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态
度进行独立审计，遵守职业操守、勤勉尽职，按时完成了公司 2023 年年报审计
相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
鉴于天职会计师事务所勤勉尽责、恪尽职守，为保持公司财务审计工作的连
续性，公司董事会审计委员会提议续聘天职会计师事务所为公司 2024 年度财务
报告及内部控制审计机构，并提交董事会审议。
（二）指导内部审计工作

董事会审计委员会始终关注公司内部审计工作的规范性和有效性，认真审议了《关于公司<2023 年度内部审计工作报告及 2024 年度内部审计工作计划>的议案》，认可该计划的可行性。2024 年 8 月，董事会审计委员会认真审阅