嘉华股份:嘉华股份董事会审计委员会2024年度履职情况报告

山东嘉华生物科技股份有限公司
董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告
2024 年度，山东嘉华生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会成员根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--规范运作》《公司章程》及《审计委员会议事规则》的有关规定，本着勤勉尽责的原则，认真履行了审计监督职责。现就 2024 年度工作情况向董事会报告如下：
一、审计委员会的基本情况
公司第五届董事会审计委员会委员由宋云峰先生、王凤荣女士、张效伟先生担任，由具有会计专业资格的独立董事宋云峰先生担任主任委员。2024 年 12 月25 日，公司召开 2024 年第一次临时股东大会进行董事会换届选举，选举产生了第六届董事会董事。同日，公司召开第六届董事会第一次会议，选举独立董事张章先生、独立董事张辉玉先生、副董事长张效伟先生为公司第六届董事会审计委员会委员，主任委员由会计专业人士张章先生担任，审计委员会的组成和委员资格符合相关法律、行政法规、规范性文件及《公司章程》的规定。
二、审计委员会会议召开情况
2024 年度，审计委员会共召开了 6 次会议，全体在任委员均出席了会议，
召开会议的情况具体如下：
会议时间 会议届次 审议议案
2024年2月 第五届董事会审计委员 《关于使用部分闲置募集资金进行现金
4 日 会第八次会议 管理的议案》
1. 《关于<2023 年度财务决算报告>的议
案》
2. 《关于公司<董事会审计委员会 2023
2024年4月 第五届董事会审计委员 年度履职情况报告>的议案》
14 日 会第九次会议 3. 《关于<2023 年度内部控制评价报告>
的议案》
4. 《关于 2023 年年度财务报告的议案》
5. 《关于续聘会计师事务所的议案》
2024年4月 第五届董事会审计委员 《关于 2024 年第一季度财务报告的议
25 日 会第十次会议 案》
2024年8月 第五届董事会审计委员 《关于公司 2024 年半年度财务报告的议
12 日 会第十一次会议 案》
2024 年 10 第五届董事会审计委员 《关于 2024 年第三季度财务报告的议
月 23 日 会第十二次会议 案》

2024 年 12 第六届董事会审计委员 《关于聘任公司高级管理人员的议案》
月 25 日 会第一次会议
三、审计委员会主要履职情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
公司董事会审计委员会对公司聘请的财务报告审计机构天健会计师事务所（特殊普通合伙）执行 2024 年度财务报表审计工作情况进行了监督，认为天健会计师事务所（特殊普通合伙）遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完成了公司委托的各项工作。年报审计期间，审计委员会委员与天健会计师事务所（特殊普通合伙）人员就审计范围、审计计划、审计方法等事项进行了充分沟通，未发现公司财务报表存在重大问题。
（二）指导内部审计工作
2024 年度，我们审阅了公司年度内部审计工作计划及相关资料，积极督促内部审计机构严格按照审计计划执行，并对内部审计工作中出现的问题提出了指导性意见，保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高了经营效率和效果，我们未发现公司内部审计工作存在重大问题，认为内部审计工作能够有效运作。
（三）审阅公司的财务报告并对其发表意见
我们认真审阅了公司的定期财务报告，认为公司财务报告是真实、准确和完整的，不存在欺诈、舞弊行为及重大错报的情况；我们重点关注了公司财务报告的重大会计和审计问题，认为不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项等。
（四）评估内部控制的有效性
我们对公司内部控制执行情况进行了监督和检查，2024 年公司进一步加强内部控制体系建设，根据《公司法》《证券法》等相关法律法规及公司内部制度的规定，结合公司实际情况健全完善了内部控制治理制度，优化业务及管理流程，强化信息披露的内部控制管理与执行力度，确保公司持续规范运作。我们认为，公司建立了较为完善的内部治理结构，切实保障了公司和股东的合法权益，保证了公司内部控制实际有效运作，符合上市公司治理规范的要求。
（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内，为更好的使管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构进
行充分有效的交流, 我们在听取了双方的意见后, 积极进行了沟通协调工作,以求提高审计工作效率，保障年度报告的审计工作、内部控制体系实施和评价工作的顺利开展。
（六）审核公司拟聘任财务负责人情况
报告期内，公司进行了新一届董事会换届选举，根据《上市公司独立董事管理办法》等有关规定，在聘任新一届的高级管理人员前，董事会审计委员会对公司拟聘任财务负责人的履历材料进行了认真审查，充分了解被提名人的教育背景、工作经历和专业素质等综合情况，保障公司顺利完成财务负责人聘任工作。
四、总体评价
报告期内，公司审计委员会本着对公司和全体股东负责的态度，勤勉尽责地履行了责任和义务，审议了财务报告、内外部审计工作、内部控制等事项，充分发挥了审计监督作用，促进了公司建立有效的内控治理体系并提供真实、准确、完整的财务报告。
2025 年度，公司董事会审计委员会将严格按照相关法律法规以及《公司章程》《审计委员会议事规则》等有关规定，勤勉尽责、恪尽职守，充分发挥监督、指导、审阅、评估、协调的职能，推动公司治理水平持续提升，切实维护公司及全体股东的合法权益。
特此报告。
山东嘉华生物科技股份有限公司
董事会审计委员会：张章、张辉玉、张效伟
2025 年 4 月 14 日