聚杰微纤:非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明

目 录
一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项

审计说明......第 1—2 页二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 ……………第 3 页
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明
天健审〔2025〕3685 号
江苏聚杰微纤科技集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了江苏聚杰微纤科技集团股份有限公司（以下简称聚杰
微纤公司）2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负
债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的聚杰微纤公司管理层编制的 2024 年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供聚杰微纤公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为聚杰微纤公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
为了更好地理解聚杰微纤公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任
聚杰微纤公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理（2024 年修订）》（深证上〔2024〕398 号）的规定编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对聚杰微纤公司管理层编制的汇总表发表专项审计意见。
四、工作概述
我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
五、审计结论
我们认为，聚杰微纤公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理（2024 年修订）》（深证上〔2024〕398 号）的规定，如实反映了聚杰微纤公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：徐晓峰
中国·杭州 中国注册会计师：刘壮
二〇二五年四月十一日

2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：人民币万元
占用方与上市 上市公司 2024年期 2024年度占 2024年度占 2024年度 2024年期
非经营性资金占用 资金占用方名称 公司的关联 核算的会 初占用资金 用累计发生 用资金的利 偿还累计 末占用资 占用形成原 占用性质
关系 计科目 余额 金额（不含利息（如有） 发生金额 金余额 因
息）
控股股东、实际控制 -
人及其附 属企业 -
小 计 - - - -
前控股股东、实际控 -
制人及其 附属企业 -
小 计 - - - -
其他关联方及其附 -
属企业 -
小 计 - - - -
总 计 - - - -
往来方与上市 上市公司 2024年期 2024年度往 2024年度往 2024年度 2024年期 往来性质（经营
其它关联资金往来 资金往来方名称 公司的关联 核算的会 初往来资金 来累计发生 来资金的利 偿还累计 末往来资 往来形成原 性往来、非经营
关系 计科目 余额 金额（不含利息（如有） 发生金额 金余额 因 性往来）
息）
控股股东、实际控制
人及其附属企业
安徽聚杰微纤新材料 子公司 长期应收 12,263.21 12,263.21 募投项目款 非经营性往来
科技有限公司 款
上市公司的子公司 安徽聚杰微纤新材料 子公司 其他应收 3,331.95 4,500.00 7,831.95 往来款 非经营性往来
及其附属企业 科技有限公司 款
吴江市聚杰微纤染整 子公司 其他应收 3,293.53 37.70 3,331.23 往来款 非经营性往来
有限公司 款
苏州市聚萤产业投资 子公司 其他应收 1.00 1.00 往来款 非经营性往来

有限公司 款
吴江市聚杰微纤无尘 子公司 其他应收 400.00 6.62 406.62 往来款 非经营性往来
洁净纺织品有限公司 款
苏州市聚杰特种材料 子公司 其他应收 70.71 80.00 4.48 4.48 150.71 往来款 非经营性往来
有限公司 款
其他关联方及其附
属企业
总 计 - - - 19,360.40 4,580.00 48.80 11,574.28 12,414.92 -
法定代表人：仲鸿天 主管会计工作的负责人 ：程晓军 会计机构负责人：周文刚