晋西车轴:国泰君安证券股份有限公司关于晋西车轴2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

国泰君安证券股份有限公司
关于晋西车轴股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安”或“保荐机构”）作为晋西车轴股份有限公司（以下简称“晋西车轴”或“公司”）的持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作等相关规定，对晋西车轴 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2013〕803 号文《关于核准晋西车轴股份有限公司非公开发行股票的批复》，公司向七名特定对象发行人民币普通股
（A 股）11,727.27 万股，每股面值人民币 1 元，募集资金总额为 129,000.00 万
元，扣除主承销商发行费用 2,680.00 万元后的募集资金金额为 126,320.00 万元（含应付未付的审计费、律师费及发行费等）。上述募集资金到位情况经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了瑞华验字〔2013〕第 218A0002 号验资报告。
（二）募集资金以前年度使用金额
截至 2023 年 12 月 31 日，公司已累计使用募集资金 73,001.95 万元投入募投
项目，未使用募集资金 78,250.82 万元（含 2013 年 8 月-2023 年 12 月公司使用
募集资金获取利息收入、现金管理收益净额和股权转让收益 25,063.57 万元，未置换转入公司基本户账户的募集资金发行费用 75.50 万元），其中：使用闲置募集资金暂时补充流动资金 0.00 万元，募集资金账户余额 2,250.82 万元，现金管
理产品余额 76,000.00 万元。
（三）募集资金本年度使用金额及年末余额
截至 2024 年 12 月 31 日，公司已累计使用募集资金 73,001.95 万元投入募投
项目，未使用募集资金 79,833.01 万元（2024 年度增加金额为收到银行存款利息收入、现金管理收益扣除银行手续费等的净额 1,582.19 万元），其中：使用闲置资金暂时补充流动资金 0.00 万元，募集资金账户余额 833.01 万元，现金管理产品余额 79,000.00 万元。
截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金使用情况如下：
单位：万元
项目 金额
扣除主承销商发行费用后的募集资金金额 126,320.00
经批准置换先期投入金额 -
以前年度投入金额 73,132.75
本年度投入金额 -
累计使用募集资金金额 73,132.75
尚未使用金额 53,187.25
加：累计理财等收益 26,645.76
减：闲置募集资金临时补充流动资金 -
减：购买理财产品未到期的 79,000.00
减：累计利息及手续费净额 -
截至 2024 年 12 月 31 日募集资金专户余额 833.01
注：上表中以前年度已投入金额包含支付本次发行相关的审计费及律师费等费用 130.80 万元。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
根据有关法律法规及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司于 2013 年 4 月修订了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。该管理办法经公司 2013年第一次临时股东大会审议通过；2018 年 4 月进行了再次修订，并经公司 2017
年年度股东大会审议通过。
根据《募集资金管理办法》，公司对募集资金实行专户存储，募集资金专户分别为中国银行山西省分行营业部 141725939566、交通银行太原河西支行141000685018160213050、中信银行太原分行营业部 7261110182100068506，并对募集资金的使用实行严格的审批程序，以保证专款专用。公司已于 2013 年与国泰君安及中国银行股份有限公司山西省分行、交通银行股份有限公司山西省分行、中信银行股份有限公司太原分行分别签订了《晋西车轴股份有限公司非公开发行A股股票募集资金专户存储三方监管协议》；2018年与上述协议相关方签署了《募集资金专户存储三方监管协议之补充协议》。上述监管协议主要条款与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。截至 2024
年 12 月 31 日，《晋西车轴股份有限公司非公开发行 A 股股票募集资金专户存储
三方监管协议》均得到了切实有效的履行。
鉴于轨道交通及高端装备制造基地建设项目（一期）实施主体为公司子公司晋西装备制造有限责任公司，为便于核算，公司以对子公司投资的形式将34,000.00 万元募集资金转入其开立的募集资金专户。2013 年，晋西装备制造有限责任公司、公司、国泰君安与交通银行山西省分行签订了《晋西车轴股份有限公司非公开发行 A 股股票募集资金专户存储四方监管协议》；2018 年与上述协议相关方签署了《募集资金专户存储四方监管协议之补充协议》。上述监管协议主要条款与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重
大差异。2021 年 3 月 29 日，公司召开第六届董事会第二十四次会议和第六届监
事会第二十一次会议，审议通过《关于注销部分募集资金专户的议案》，公司已于 2021 年 6 月注销晋西装备制造有限责任公司开立的募集资金专户，与其对应的《募集资金四方监管协议》及补充协议相应终止。
公司于 2023 年 12 月 13 日召开第七届董事会第十八次会议和第七届监事会
第十三次会议，审议通过《关于募集资金投资项目“轨道交通及高端装备制造基地建设项目（一期）”结项的议案》。公司募集资金投资项目“轨道交通及高端装备制造基地建设项目（一期）”已完成既定批准的全部建设内容，并按规定和要求通过了相关部门组织的现场竣工验收以及环保、消防、安全设施、职业卫生、
建筑工程质量和项目档案等专项验收，并取得竣工验收的批复，因此公司拟将“轨道交通及高端装备制造基地建设项目（一期）”予以结项。
（二）募集资金专户存储情况
1、截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：
单位：万元
开户银行 银行账号 募集资金余额
中国银行山西省分行营业部 141725939566 597.91
交通银行太原河西支行 141000685018160213050
中信银行太原分行营业部 7261110182100068506 235.11
交通银行山西省分行营业部 141000685018160213126
合计 833.01
注：交通银行太原河西支行 141000685018160213050 已于 2013 年 12 月销户；交通银行山西
省分行营业部 141000685018160213126 已于 2021 年 6 月销户
截至 2024 年 12 月 31 日，公司存放于上述募集资金专户的募集资金余额为
833.01 万元。除存放于上述募集资金专户的募集资金外，公司对闲置募集资金进行现金管理所购买的理财产品余额为 79,000.00 万元。
三、本年度募集资金实际使用情况
（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
募集资金实际使用情况详见附表 1《2024 年度募集资金使用情况对照表》。
（二）募投项目先期投入及置换情况
本年度，公司不存在募投项目先期投入及置换情况。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本年度，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
报告期内，公司对闲置募集资金进行现金管理履行了必要的决策程序。公司
于 2024 年 8 月 9 日召开第七届董事会第二十三次会议和第七届监事会第十七次
意公司使用最高额度不超过人民币 79,000.00 万元(含本数)的闲置募集资金进行现金管理。
报告期内，公司通过购买中国银行、中信银行的现金管理产品，累计收到现金管理产品收益 1,533.52 万元。报告期内到期的现金管理产品本金及收益已全部
收回，并转至公司募集资金专户。截至 2024 年 12 月 31 日，现金管理产品余额
为 79,000.00 万元。
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
（七）节余募集资金使用情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司尚未使用募集资金共计 79,833.01 万元。形成
原因主要是：（1）马钢-晋西轮轴项目公司于 2015 年实施了终止程序，相关募集资金暂未变更募集资金投资项目。（2）轨道交通及高端装备制造基地建设项目（一期）在本次发行募集资金到位前，公司根据项目的实际进度，以自筹资金支付了太原市工业新区土地购置款以及部分生产线建设等所需款项；公司在项目建设过程中，严格按照募集资金使用的有关规定，根据项目规划结合实际情况，在保证项目建设质量的前提下，本着合理、有效以及节约的原则，审慎地使用募集资金，加强对项目建设各个环节费用的控制、监督和管理，通过对各项资