锡业股份:云南锡业股份有限公司董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况的报告

云南锡业股份有限公司董事会
审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况的报告
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求，云南锡业股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职，对信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”）2024 年度审计履行了监督职责，现将情况汇报如下：
一、2024 年度会计师事务所基本情况
名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2012 年 3 月 2 日
组织形式：特殊普通合伙企业
注册地址：北京市东城区朝阳门北大街 8号富华大厦 A座 8层
首席合伙人：谭小青先生
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”）2023年度业务收入为 40.46 亿元，其中，审计业务收入为 30.15 亿元，证券业务收入
为 9.96 亿元。2023 年度，信永中和上市公司年报审计项目 364 家，收费总额
4.56 亿元，主要行业包括制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，交通运输、仓储和邮政业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，批发和零售业，金融业，水利、环境和公共设施管理业、采矿业等。
二、聘任会计师事务所履行的程序
2024 年 8 月 22 日，公司召开第九届董事会审计委员会 2024 年第五次会议
审议通过《关于拟续聘会计师事务所的预案》，同意提交董事会审议。
2024 年 8 月 22 日，公司召开第九届董事会第六次会议，审议通过了《关
于拟续聘会计师事务所的预案》，董事会同意拟续聘信永中和会计师事务所为
公司 2024 年度财务报表和内部控制审计机构。
2024 年 9 月 9 日，经公司 2024年第二次临时股东大会审议通过，同意聘请
信永中和为公司 2024 年度财务报表和内部控制审计机构。
三、审计委员会对会计师事务所的监督情况
根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对信永中和的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。
（二）2025 年 2 月 10 日，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师
及项目经理进行审前沟通，对 2024 年度审计工作的审计范围、信永中和及相关审计人员的独立性问题、重要时间节点、年报审计要点、人员安排等相关事项进行了沟通。
（三）2025 年 3 月 14 日，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师
及项目经理进行初审后沟通，对 2024 年度审计基本情况、审定后基本数据、初步确定的关键审计事项、总体审计结论等相关事项进行了沟通。
（四）2025 年 4 月 1 日，公司第九届董事会审计委员会 2025年第一次会议
审议通过公司 2024 年年度财务报告、决算报告、内部控制评价报告等议案并同意提交董事会审议。
四、总体评价
公司审计委员会严格遵守中国证监会、深圳证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专门委员会的作用，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，忠实、勤勉地履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司审计委员会认为信永中和在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2024年年度报告审计相关工作，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。

云南锡业股份有限公司董事会
审计委员会
二〇二五年四月三日