欣龙控股:内部控制自我评价报告

欣龙控股（集团）股份有限公司
2024 年度内部控制评价报告
欣龙控股（集团）股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合欣龙控股（集团）控股公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的
基础上，我们对公司截止 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内
部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致某些内部控制要求变得不再恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，因此根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
公司建立和实施内部控制遵循的原则是：
1、全面性原则。内部控制应当观察决策、执行和监督的全过程，覆盖企业及所属单位的各项业务和事项。
2、重要性原则。内部控制在全面控制的基础上关注重要业务事项及高风险领域。
3、制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流
程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。
4、适应性原则。内部控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。
5、成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，截至此次内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，截至此次内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生对内部控制评价结论产生实质性影响的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）纳入内部控制评价单位范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位是公司及 4 家控股子公司：海南欣龙无纺股份有限公司、湖南欣龙非织造材料有限公司、宜昌市欣龙卫生材料有限公司和广东聚元堂药业有限公司。
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额的 91.63%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 79.18%。
纳入评价范围的主要业务和事项包括: 组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、采购管理、工程项目管理、资产管理、销售管理、预算管理、资金活动、投资管理、担保业务管理、关联方及关联方交易管理、会计与财务报告、合同及办公管理、企业文化、信息与沟通等。
重点关注的高风险领域主要包括：采购业务、资金活动、销售业务、对外投资、工程项目等方面。
纳入评价范围的主要业务和事项：

1、组织架构
公司按照《公司法》《证券法》及相关法规的要求和《公司章程》的规定，建立了规范的公司治理结构和议事规则，明确董事会决策、经理层执行、监事会监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。公司股东大会是公司的最高权力机构，按照《公司章程》《股东大会议事规则》等制度规定履行职责,享有法律法规和公司章程规定的合法权利，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的表决权；董事会对股东大会负责，按照《公司章程》《董事会议事规则》等规定在规定范围内行使经营决策权。董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会等机构，按照董事会各专门委员会的工作条例履行职责，为董事会科学决策提供有力支持；监事会对股东大会负责，按照《公司章程》《监事会议事规则》的相关要求，监督企业董事、经理和其他高级管理人员依法履行职责；公司管理层在董事会的领导下按照《公司章程》《总裁工作细则》等规章行使经营管理权，主持企业日常经营管理工作。
报告期内，为更好支撑公司转型发展的战略目标的实现，公司梳理优化了公司管理制度和流程，提升集团整体价值创造及高效合规运行能力，进一步强化部门专业能力建设，提升集团运行管理效率和合规运行能力。
2、发展战略
公司在董事会下设立战略委员会，公司战略委员会主要对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。公司战略委员会熟悉公司业务经营运作特点，了解国家宏观政策及行业发展状况，深入分析影响发展战略的宏观环境、行业环境、经营环境及企业资源、企业能力、核心竞争力等内外部因素，为公司研究发展目标和战略规划。公司通过制订年度工作计划、编制预算等方式，将发展战略逐步细化，确保发展战略的落实。公司建立发展战略评估制度，加强对战略制定与实施的事前、事中和事后评估。
公司第八届董事会战略委员会第一次会议审议并认可了《关于欣龙控股加快战略发展的专项建议报告》，进一步明确了公司“立足海南自贸港，服务健康美好生活”的战略定位，确定了公司未来 3-5 年的发展目标，提出以服务国家产业转型、国民消费升级为指引，通过发挥专业能力、科技创新和资本驱动，进一步梳理了欣龙业务发展的点（产品）、线（资源与供应链体系）、面（产业生态系统）
的进阶路径和“三步走”的发展策略，明确了公司经营稳存量和谋增量两大核心任务以及相关专项课题，为公司工作的开展指明了方向。
3、人力资源
人力资源作为驱动企业发展的核心动力，对于达成公司整体经营目标起着关键作用。基于公司发展所处的内外部环境，公司致力于全方位完善人力资源管理体系，旨在为公司整体发展战略提供坚实有力的人力资源保障与优质服务。
在报告期内，公司持续推进人力资源优化工作。通过制度优化及业务流程简化，梳理各部门岗位设置、细化工作内容及明确对应要求，确保人力资源配置的高效性。同时，依据干部年轻化制度导向，大力推动员工队伍改革，依循人才梯队建设制度积极搭建科学合理的人才发展通道。集团人力资源部门严格按照培训管理制度，大力加强员工培训教育工作，精心组织了涵盖领导力提升、卓越销售管理、目标与计划精准管理、高效沟通技巧以及行业前沿技术等多元领域的培训活动，全力营造积极进取的学习氛围。公司“四给” 人才培养机制，给位置、给资源、给奖励、给荣誉，充分激发公司各级干部员工积极干事、努力成事的主观能动性与工作积极性。通过一系列的人才措施，公司核心人才团队的年龄结构和能力结构都得到了更进一步的优化。
4、社会责任
公司持续完善社会责任方面工作的管理。作为一家公众公司，始终秉持绿色发展理念，在追求经济效益、保护股东利益的同时，高度重视质量、环境、可持续发展与职业安全健康管理，相继通过了 ISO9001 质量体系认证、ISO14001 环境体系认证、国际认证联盟（IQNET）质量认证及国家标准化良好行为企业 4A 级认证；公司严格遵守国家环保法规，清洁生产预防污染，节能降耗减废，全员参与、持续改进，并通过加强产品的研发，促进产品升级换代，为市场提供更节能节水的高质量产品。公司在特殊环境影响如台风、暴雨、污水处理站异常等情况发生时，均有较好的应急处理能力；公司始终坚持“提质、降耗、增效”的工作方针，通过设备技改及生产工艺优化等措施促进节能减排和可持续发展。公司始终致力于建设节约环保型企业，推广低碳绿色经济的办公理念，推进以循环、降耗、增效为重点的企业管理，通过统一信息化 OA 系统建设实现自动化协同办公，实现了资源的循环合理利用，减少对环境的污染。在经营活动中，公司力争做到经济效益与社会效益、短期利益与长远利益、自身发展与社会发展相互协调，努力实
现企业与员工、企业与社会、企业与环境的健康和谐发展。2023 年，公司参加了国家工信部绿色工厂评选，经省级工业和信息化主管部门推荐及专家评审，被确定为 2023 年度绿色工厂。
报告期内，公司关注弱势群体的切实需求，深入践行企业社会责任，聚公司力量扛起行业担当，通过一系列公益活动为社会奉献爱心与力量，进一步支持国家乡村振兴战略，服务地方经济社会发展。
5、采购管理
公司制定了《物资采购管理规定》等制度，并合理设置采购与付款业务的部门和岗位，明确职责权限，分别对采购计划申请与审批、合格供方选择与采购立项、采购方式选择、采购合同签订、采购流程审批、采购物资验收、货款支付与发票冲销、定期与供应商对账等环节，以及对新供方选择、合格供方定期评价等供方管理关键环节进行规范化管理,并对关键环节制定了相应的操作流程，确保采购申请、立项、审批、验收、付款的岗位和职责存在不相容职务分离和绩效考核，最大程度减少舞弊行为的产生。如遇受供需关系影响导致原料价格波动较大或受天气原因影响运输周期不确定等异常情况，采购部门会结合公司的实情拟定采购数量和价格的建议，向公司生产部门和主管领导报告报批后进入采购合同流程审批程序，最大程度保障采购价格与库存数量最优化。
6、工程项目管理
公司制定了《工程项目管理制度》《固定资产管理制度》，对工程项目立项、设计、招投标、签订合同、施工和验收及竣工结算、决算的全过程进行规范，明确相关部门和岗位的职责权限，做到可行性研究与决策，概预算编制与审核，项目实施与价款支付，竣工决算与审计等不相容职务的相互分离，强化工程建设全过程的监控，确保公司工程项目的质量、进度、成本、安全等目标的实现。
7、资产管理
公司建立了《存货管理制度》及《固定资产管理制度》等资产管理的相关规范，对存货、固定资产和无形资产进行了归口分级管理，对实物资产的验收入库、领用发出、保管及处置等关键环节进行控制，采取了职责分工、实物定期盘点、财产记录、账实核对、财产保险等措施，以达到合理用料的目的，并较有效地防止各种实物资产的被盗、毁损和重大流失，确保财产安全完整。公司严格限制未
经授权的人员接触和处置财产，并对资产安全和记录的使用采用了安全防护措施。公司严格执行资产盘点制度，盘点结果与账面核对，分析差异原因并及时调整，保证了资产账实相符。在资产的信息登记及资料的使用上，规定了相关权限和保密原则，保证了企业的商业秘密不被泄露。
8、销售管理
公司制定了《应收帐款及客户信用额度控制管理规定》《营销业务跟单管理流程》《售后服务管理规定》《客户投诉处理流程及管理规定》《客户信息管理制度》《营销系统绩效考核办法》及《销售合同管理制度》等制度来规范销售管理流程，对客户信息管理、年度销售计划管理、报价与跟踪、合同签订、资金收款、客户服务等流程进行了详细的规定。公司各项业务的销售管理均按照公司制度与流程进行。根据市场环境的变化及发展要求及时调整市场策略,提高市场预测的准确性。通过对业务部门和人员的绩效考核、工作培训与跟踪,进一步提升公司市场开拓能力和营销管理水平。根据经济环境的变化，公司及时调整对部分客户的信用政策，并通过应收账款分客户、分合同账龄分析，定期对账、收款等方法，对应收账款进行动态风险管理。在上述制度和流程的循环推进和提升下，公司通过产品创新和专有技术的吸引力，优化了客户结构，培养了一批信用级别高、价格更理想的客户群体。通过加强库存管理，缩短了产成品的周转时间，有效减少了库存积压，有利于提高公司的资金使用效率。