七匹狼:董事会审计委员会2024年度履职情况报告

福建七匹狼实业股份有限公司
董事会审计委员会2024年度履职情况
福建七匹狼实业股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会根据
《上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》、《公司章程》、《审
计委员会规则》、《审计委员会对年度财务报告审计工作规则》等要求，充分发
挥专业委员会作用，积极开展各项工作，勤勉尽责，认真履行了审计监督职
责。现将2024年度工作情况汇报如下：
一、审计委员会基本情况
公司第八届董事会审计委员会委员由独立董事叶少琴、孙传旺及董事周永伟
3 名成员组成。召集委员由具有专业会计资格的独立董事叶少琴女士担任，审计
委员会组成符合中国证监会、深圳证券交易所的相关规定。
二、审计委员会召开情况
召开日期 会议内容 提出的重要意见和建议
2024 年 01 月 针对公司的年度审计时间、同意审计师的审计安排，并以公司2023年报表为基础开展2023
18 日 计划安排以及审计过程中的年年度审计
注意点进行了沟通
2024 年 01 月 审议公司 2023 年度业绩预同意发布 2023 年度业绩预告
27 日 告的议案
核查公司 2023 年度计提大同意本次计提资产减值准备及申请授信、证券投资、委托理财
2024 年 03 月 额资产减值准备合理性、审等事项
21 日 议向银行申请授信、使用闲
置资金进行证券投资、委托
理财等事项
2024 年 04 月 1核查公司 2023 年度计提大同意本次计提资产减值准备事项
日 额资产减值准备合理性
审议公司一季度财务报表、一季度财务报表符合《企业会计准则》相关规定，不存在重大
2024 年 04 月 审计部门提交的审计报告及异常事项，与财务报告相关的内部控制不存在重大缺陷和风
25 日 下一季度的工作计划、关于险。本次资产减值准备计提遵照《企业会计准则》和公司相关
2024 年 1-3 月计提资产减值会计政策的规定，基于谨慎性原则，充分、公允地反映了截至
准备的事宜 2024 年 3 月 31 日公司财务状况、资产价值及经营成果。
审计公司 2024 年半年度报半年度报告及财务报表符合《企业会计准则》相关规定，符合
2024 年 08 月 告、审计部门提交的审计报公司实际情况，不存在重大异常事项，与财务报告相关的内部
21 日 告、2024 年半年度计提资产控制不存在重大缺陷和风险。本次资产减值准备计提遵照《企
减值事宜 业会计准则》和公司相关会计政策的规定，基于谨慎性原则，
充分、公允地反映了截至 2024 年 6 月 30 日公司财务状况、资
产价值及经营成果。
三季报相关内容符合《企业会计准则》及相关规定，不存在重
审议 2024 年第三季度财务大异常事项，与财务报告相关的内部控制不存在重大缺陷或重
2024 年 10 月 报表、2024 年 1-9 月计提大大风险。本次计提资产减值准备遵照《企业会计准则》和公司
18 日 额资产减值准备事项、内部相关会计政策的规定，体现了会计处理的谨慎性原则，依据充
审计部门提交的工作报告及分，更加公允地反映了公司截至 2024 年 9 月 30 日的资产状
工作计划等事宜 况，使公司的会计信息更加真实可靠，更具合理性，因此同意
本次计提资产减值准备事项。
三、审计委员会主要工作
（一）监督及评估外部审计机构工作
审计委员会对公司聘任的华兴会计师事务所(特殊普通合伙)的专业胜任能
力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了审查和评估，认为该会计师
事务所在从事证券业务资格等方面，均符合中国证监会的有关规定。为保持审
计工作的连续性，同意续聘华兴会计师事务所为公司2024年度财务报告审计机
构及内部控制审计机构。对外部审计机构的独立性和专业性，以及在财务报告
审计和内部控制审计过程进行了有效监督，并对相关事项进行了沟通，对审计
工作计划、识别的关键审计事项判断、重点审计领域等提出要求。认为：华兴
会计师事务所在为公司提供财务报告及内部控制审计服务工作中，恪尽职守，
勤勉尽责，独立、客观、公正、及时地完成了各项审计业务。
（二）监督及评估内部审计工作
审计委员会认真审阅了公司的内部审计工作计划，同时督促内审部门严格
按照审计计划执行，每季度听取内部审计工作报告，对内部审计工作安排、审
查重点、工作方法提出了指导意见。
（三）审阅公司财务报告等重大事项
审计委员会认真审阅了公司的定期财务报告，认为公司定期报告真实、准
确、完整地反映了公司报告期内的财务状况和经营成果，不存在与财务报告相
关的欺诈、舞弊行为及重大错报。
审核公司对外担保、证券投资、委托理财、计提资产减值准备等事宜，对
重大事项的决策程序等方面进行了审核并发表意见。认为公司重大事项决策程
序规范，未发现违反相关规定的情形。
（四）监督及评估公司的内部控制

审计委员会根据法律法规的修改情况，进一步规范审计委员会运作。监督公司内部制度建立和实施情况，指导公司内控管理部门不断完善内控运行机
制。审核《2024年度内部控制自我评价报告》，认为公司按照法律法规和相关规定，建立了完善的治理结构，内部控制体系健全，运行有效，公司内部控制实际运作情况符合上市公司治理规范要求。
（五）协调管理层、内审部门等与外部审计机构的沟通
审计委员会在公司年报审计工作中，积极推动管理层、内审部门及相关部门与外部审计机构进行充分有效的沟通，对各方工作中的诉求和问题进行协
调，提高审计工作效率，促进年度审计工作顺利高效的开展。
四、总体评价
2024年，审计委员会严格按照有关规定，勤勉尽责，有效履行各项法定职责，充分发挥了指导、审查和监督的作用，促进公司规范运作，有效维护了公司和全体股东的合法权益。
福建七匹狼实业股份有限公司
审 计 委 员 会
2025年4月3日