富士达:2024年度内部控制评价报告

证券代码：835640 证券简称：富士达 公告编号：2025-027
中航富士达科技股份有限公司
2024 年度内部控制评价报告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和要求，结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司内部控制的有效性进行了自我评价。
一、董事会声明
公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。
公司内部控制的目标是：合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对实现上述目标提供合理保证。
二、内部控制评价工作的总体情况
公司编制了2024年内部控制评价工作计划，明确了内部控制评价工作的组织领导体制、具体工作流程、时间规划、评价内容和责任分工等。公司成立2024年度内部控制评价工作领导小组，授权内部审计部门负责内部控制评价的具体组织实施工作，保障了本年度内部评价工作的顺利开展和有序实施。

（一）内部控制评价领导小组
主 任：董事长 武向文
副主任：总经理 付景超
成 员：公司领导班子其他成员及子公司总经理。
（二）内部控制评价工作组
组 长：武向文
副组长：李英武、吝锐妮、叶振、党作红、郭宁、徐明、李亮、耿晓杰、苏堃锋、陈伟、康亚玲、赵鹏森、熊月、朱克元、刘峰山
成 员：郭欣宇、高亚亚、王文娟、杨永成、岳雯、杨阿敏、张瑜珍、付婉微、徐仪卿、刘敏、李辉、王波瑞、田志强、王敏、罗予伽、张慧等成员
三、内部控制评价的范围和具体情况
（一）内部控制评价范围
公司内部控制评价工作按照通知要求组织全级次单位开展评价工作，内部控制评价范围围绕公司内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督五要素进行，具体包含法人治理、组织结构、战略规划、人力资源、股东权益、经营业绩考核与评价、内部审计、社会责任、企业文化、营运资金管理、销售业务、采购业务、存货管理、固定资产、无形资产、工程项目、研究与开发、业务外包、筹融资管理、投资管理、担保业务、财务报告、全面预算、税务管理、合同管理、持有型物业管理、信息系统、关联交易和全面风险管理等业务和事项，涵盖公司经营管理和风险管理的主要业务和事项,涉及公司总部各部门和纳入合并报表范围的所属单位，不存在重大遗漏。
（二）内部控制评价具体情况
（1）法人治理
公司根据《公司法》《公司章程》和相关法律法规的规定，按照决策机构、
执行机构和监督机构相互独立、权责明确、相互制衡的原则，建立股东会、董事会、监事会和经营管理层“三会一层”的法人治理结构，按照决策机构、执行机构和监督机构相互独立、权责明确、相互制衡的原则，明确了股东会、董事会、监事会、总经理办公会、专门委员会和领导班子成员的职责权限、任职条件、议事规则和工作程序。
股东大会：股东大会是公司的权力机构，表达股东意志，行使资产收益、重大决策和选择管理者等股东权力。公司根据相关法律法规及《中航富士达科技股份有限公司章程》《股东大会议事规则》等公司章程规定，对股东大会的性质、职权及股东大会的召集与通知、提案、表决、决议等工作程序做出了明确规定，保证了股东大会依法行使重大事项的决策权，保障了股东的合法权益。
董事会：董事会是公司的决策机构，由9名董事组成，其中，设董事长1人，独立董事3名。公司制定了《董事会议事规则》制度，规范了董事的选聘程序、董事的义务、董事会的构成和职责、董事会议事规则等内容。这些制度的制定及有效执行，能保证董事有效履行职责，为董事会科学决策提供帮助。
监事会：公司监事会是公司的监督机构，由5名监事组成，其中2名为职工代表监事。公司制定了《监事会议事规则》制度，规范了监事的选聘程序、监事的义务、监事会的构成和职责、监事会议事规则等内容。这些制度的制定及有效执行，能保证监事有效履行职责，为监事会正常行使职权提供保障。
专门委员会：公司设立董事会战略与投资委员会、审计与风控委员会、提名与法治委员会、薪酬与考核委员会等专门委员会，各个专门委员会严格按照各自的职责权限、议事规则和工作程序有序开展相关工作。
各所属单位：公司纳入财务合并报表范围内的单位有西安富士达线缆有限公司、西安泰斯特检测技术有限公司和中航富士达科技股份有限公司苏州分公司等。公司根据战略目标对各所属单位建立科学的管控模式，通过合法有效的形式履行
出资人职责、维护出资人权益，重点关注子公司的战略规划、年度财务状况、重大投融资、重大担保、大额资金使用、主要资产处置、重要人事任免等重要事项，保证了与各所属单位的组织架构、管理关系被很好地建立。
（2）组织结构
公司按照科学、精简、高效、制衡的原则，综合考虑单位性质、战略规划、文化理念和管理要求等因素，设置企管法规部、计划财务部、研究院、市场部、供应链管理部、军品事业部、宇航事业部、机加事业部、品管部、党群工作部、纪检部、审计部和技术安全部等内部职能机构，明确了各部门的职责权限，避免业务重复或职能交叉，形成各司其职、各负其责、相互制约、相互协调的工作机制。
企管法规部作为公司的人力资源部门，遵照定岗、定编、定员的原则，对部门职能进行科学分解，确定各岗位的名称、职责、工作要求等内容，并编写岗位职责说明书，明确了各个岗位的职责和权限。公司组织机构分工明确，职能健全清晰，相互制衡，确保公司各项生产经营活动有序健康运行。总经理办公会会议讨论有关公司经营、管理、发展的重大事项，以及各部门、各子公司提交会议审议的事项，促进公司日常经营管理工作的规范高效、有序运行。
（3）发展战略
公司制定了《战略管理办法》及《战略、优势、能力控制程序》等管理制度，帮助公司战略的分析和制定、与战略匹配的可持续竞争优势需求的识别和确定及与战略匹配的新型能力体系的策划和建立。公司发展规划遵循下级服从上级、局部服从全局的原则，董事会战略与投资委员会明确了战略委员会的职责和议事程序，对战略与投资委员会会议召开程序、表决方式、决议和会议记录等事项做出规定，确保议事过程规范透明、决策程序科学民主。根据审批通过的发展规划，公司制定年度发展计划和年度全面预算，并制定考核指标。

公司发展战略规划紧跟国家产业政策，遵守国家有关企业规划的要求和标准。根据经营环境及优劣势分析，结合自身使命、愿景，公司对国家政策、公司现状、客户需求、合作伙伴、市场态势、竞争对手、国内外行业标杆、技术发展趋势等因素进行综合分析，针对内外部环境分析结果，识别获取可持续竞争优势的需求，明确公司相应的资源配置情况、战略路径及战略部署，有计划地制定各阶段性目标，详实规划各个发展阶段的具体目标、工作任务和实施路径，并切实将战略规划分解落实到公司内部各管理层级、业务单位和全体员工，持续保障公司发展战略及规划部署的落实落地。
（4）人力资源
公司依法遵循《劳动法》《劳动合同法》等各项法律法规的相关规定，制定了《干部管理办法》《招聘管理制度》《员工试用期和离职管理办法》《各类人员绩效考核管理办法》《请休假管理制度》《考勤、加班、误餐管理制度》《公司干部绩效考核办法》等人力资源管理制度，建立了人力资源管理体系，确定了人力资源管理的工作与组织管理过程、员工绩效考核过程、员工学习和职业发展过程、员工权益和员工满意过程四大过程，对人员引进、劳动合同订立、人员教育培养、考勤管理、薪酬结构、绩效奖惩等各个环节进行规范。公司依法与公司员工签订劳动合同，明确劳工关系；与公司核心技术人员签订保密协议，防止公司商业机密泄露；依法为员工缴纳社会养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险及住房公积金等，保障员工依法享受社会保障待遇。
公司始终重视人力资源建设，结合宏观环境和人力资源现状，有计划地对人力资源进行合理配置。结合自身生产经营实际需要，公司制定年度人力资源计划，按照计划、制度和程序有序组织人力资源引进工作，依据国家法律法规对员工实施必要的管理，并规范建立人力资源退出机制，明确了退出的条件和程序。同时，根据战略规划、岗位能力需求和员工职业发展需要，公司每年分级分类制定培训
计划，并针对管理人员、技术人员和普通员工开展各类培训，为此特创办了“得一学堂”，重在员工专业技能和管理能力、思想道德、人文素养等综合素质方面的提升。
（5）股东权益
公司遵循上市公司管理相关规定，制定了《公司章程》《公司董事会向股东大会报告制度》《投融资管理制度》《信息披露管理办法》《内幕知情人登记管理制度》等规章制度，依法依规进行国有产权管理和股东收益管理，确保国有资产和股东权益得到有效保障。
公司依据中国证券登记结算有限责任公司提供的凭证建立股东名册，股东名册由董事会秘书负责保管，股东大会是公司的权力机构，股东按其所持有股份的种类享有权利，承担义务；持有同一种类股份的股东，享有同等权利，承担同种义务。公司召开股东大会、分配股利、清算及从事其他需要确认股东身份的行为时，由董事会或股东大会召集人确定股权登记日，股权登记日收市后登记在册的股东为享有相关权益的股东。公司建立与股东畅通有效的沟通渠道，保障股东对公司重大事项的知情权、参与决策和监督等权利，有效维护了股东的合法权益
（6）经营业绩考核与评价
公司根据总体战略目标，结合自身实际运营情况，制定下发了《2024年公司职能部门管理干部绩效考核办法》《2024年供应链管理部管理层干部薪酬考核办法》《2024年事业部管理层干部薪酬考核办法》《2024年苏州分公司市场化考核办法》《2024年泰斯特公司管理层干部薪酬考核办法》等各项业绩考核办法，建立健全了经营业绩考评体系，结合实际情况对本单位各部门及所属子公司开展经营业绩考核。
2024年，公司结合年度经营目标和经营管理需要，对公司内各单位干部和相关人员切实开展了经营业绩考核与评价工作，全面落实生产经营责任，并根据年
度经营业绩考核结果，将企业工资总额同经济效益挂钩，激励和促进公司各所属单位完成经营目标及各项任务。
（7）内部审计
公司设立审计部，设部长1名，配备审计员2名。审计部受党委和董事会领导，在董事会审计与风控委员会指导下独立开展工作。制定了《管理审计要求》《招标管理要求》《建设项目审计细则》《内部控制评价要求》《审计整改管理要求》《物料招标采购审计要求》《经济责任审计办法》《关联交易审计办法》等制度，确保内部审计工作有法可依、有章可循。
审计人员在审计过程中严格遵守职业规范，忠于职守，做到独立、客观、公正开展内部审计工作。通过上级点题、统筹规划、科学组织实施、严格执行监督、核查、审计及整改等审计业务工作。同时，审计部根据工作需要积极协助纪检部开展反舞弊、反腐倡廉工作，共同助力维护公司风清气正的生态环境。通过内部审计，促进被审计单位/部门规范开展业务工作，优化制度流程、改善经营管理、提高经济效益，为公司促合规、强内控、防风险发挥了重要治理作用。
（8）社会责任
公司认真履行应尽的社会责任和义务，依据国家有关法律法规，结合单位生产经营的特点，制定了《安全生产管理制度》《安全生产责任制度》《劳动合同和福利待遇管理办法》《员工职业防护及劳动保护用品管理制度》《员工体检及职业健康档案管理规定》《员工职业通道和晋升管理程序》《质量管理体系文件汇编》