海森药业:中信证券股份有限公司关于浙江海森药业股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

中信证券股份有限公司
关于浙江海森药业股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐人”）作为浙江海森药业股份有限公司（以下简称“海森药业”或“公司”）首次公开发行股票并上市及持续督导的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等有关规定，就海森药业 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意浙江海森药业股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]588 号）核准，海森药业公开发行人民币
普通股（A 股）1,700.00 万股，每股面值 1.00 元，发行价格 44.48 元/股，募集资
金总额人民币 75,616.00 万元，扣除保荐承销费用（不含税）人民币 5,444.35 万元，减除其他与本次发行权益性证券直接相关的发行费用人民币（不含税）2,599.80 万元，募集资金净额为人民币 67,571.85 万元。
本次发行的保荐人（主承销商）中信证券股份有限公司扣除承销及保荐费用
（含税）人民币 5,771.01 万元后的募集资金余额为人民币 69,844.99 万元，于 2023
年 4 月 3 日汇入公司开立的募集资金专用账户中。
立信会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2023 年 4 月 3 日对公司首次公开
发行股票的募集资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》（信会师报字[2023]第 ZF10312 号）。公司对募集资金采取了专户存储制度。

（二）募集资金使用和结余情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况及余额具体情况如下：
单位：人民币万元
项目 金额
1、募集资金总额 75,616.00
减：发行费用 8,044.15
2、募集资金到账金额 67,571.85
加：存款利息 2,016.68
减：研发中心及综合办公楼建设项目 4,876.52
年产 200 吨阿托伐他汀钙等原料药生产线技改项目 3,004.50
超募资金永久补充流动资金 4,000.00
补充流动资金 456.29
3、截至 2024 年 12 月 31 日募集资金账户余额 57,251.22
二、募集资金存放和管理情况
为规范公司募集资金管理和使用，保护投资者权益，公司已制订《募集资金管理制度》，并对募集资金进行了专项存储。2024 年度，公司严格执行该制度，确保募集资金存放与使用规范。根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件及公司《募集资金管理制度》，公司分别在中国工商银行股份有限公司东阳支行、中国银行股份有限公司东阳支行营业部设立了募集资金专项
账户，于 2023 年 4 月 10 日与前述银行及保荐人中信证券股份有限公司签订了
《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照有关规则履行。
截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金的存放情况如下：
单位：人民币万元
序号 银行账户名称 开户行名称 银行账号 募集资金账户余额
1 浙江海森药业股份有中国工商银行股份有1208041829000000586 50,212.11
限公司 限公司东阳支行
2 浙江海森药业股份有中国银行股份有限公405249970858 7,039.11

序号 银行账户名称 开户行名称 银行账号 募集资金账户余额
限公司 司东阳支行营业部
合计 57,251.22
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
2024 年度，公司募集资金实际使用情况详见附表《2024 年度募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
2024 年度，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
公司于 2025 年 2 月 17 日分别召开第三届董事会第十一次会议、第三届监事
会第十次会议，并于 2025 年 3 月 7 日召开 2025 年第一次临时股东大会，审议通
过了《关于变更部分募投项目、调整投资总额及使用超募资金及自有资金追加投资的议案》，同意公司将原募投项目“年产 200 吨阿托伐他汀钙等原料药生产线技改项目”变更为“年产 300 吨 A-40（阿托伐他汀钙）等特色原料药建设项目”。变更后的募投项目实施地点为“浙江东阳经济开发区‘万亩千亿’平台生命健康产业园六歌园区”，实施方式为购买土地并自建厂房新建生产线。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
2024 年度，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。
（四）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2024 年度，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五）使用闲置募集资金进行现金管理情况
2023 年 4 月 27 日，公司召开第二届董事会第十五次会议、第二届监事会第
十二次会议审议批准公司使用不超过人民币 100,000,000.00 元（含本数）闲置募集资金进行现金管理，使用期限自公司董事会审议通过之日起 12 个月内，在不超过上述额度范围内资金可循环滚动使用。截至董事会批准期限到期，上述资金未进行现金管理，存放于募集资金专户中。

2024 年 4 月 23 日，公司召开第三届董事会第四次会议、第三届监事会第四
次会议审议批准公司使用不超过人民币 100,000,000.00 元（含本数）闲置募集资金进行现金管理，使用期限自公司董事会审议通过之日起 12 个月内，在不超过上述额度范围内资金可循环滚动使用。
2024 年度，公司使用闲置募集资金进行现金管理的情况如下：
单位：人民币万元
截至 2024 年 1
开户银行 类型 金额 起始日期 终止日期 年化收益率 2 月 31 日收回
情况
中国银行股
份有限公司 挂钩型结 3,000.00 2024-5-27 2024-8-26 2.33% 已收回
东阳支行营 构性存款
业部
中国银行股
份有限公司 挂钩型结 3,000.00 2024-8-29 2024-10-9 2.15% 已收回
东阳支行营 构性存款
业部
中国银行股
份有限公司 挂钩型结 2,000.00 2024-5-27 2024-11-25 2.39% 已收回
东阳支行营 构性存款
业部
中国银行股
份有限公司 挂钩型结 3,000.00 2024-10-17 2024-12-18 1.10% 已收回
东阳支行营 构性存款
业部
中国工商银
行股份有限 累计型结 5,000.00 2024-6-20 2024-12-19 2.35% 已收回
公司东阳支 构性存款 [注 1]
行
中国银行股
份有限公司 挂钩型结 2,000.00 2024-11-29 2024-12-30 2.10% 已收回
东阳支行营 构性存款
业部
注 1：公司与中国工商银行股份有限公司东阳支行签订的产品名称为：中国工商银行挂钩汇率区间累计型法人人民币结构性存款产品，产品性质：保本浮动收益型，期限：182 天，认购总额：10,000.00 万元，其中 5,000.00 万元为闲置募集资金、5,000.00 万元为超募资金。
（六）节余募集资金使用情况
2024 年度，公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金项目情况。

（七）超募资金使用情况
2023 年 4 月 27 日，公司第二届董事会第十五次会议、第二届监事会第十二
次会议审议通过，批准公司使用不超过人民币 50,000,000.00 元（含本数）部分超募资金进行现金管理，使用期限自公司董事会审议通过之日起 12 个月内，在不超过上述额度范围内资金可循环滚动使用。截至董事会批准期限到期，上述资金未进行现金管理，存放于募集资金专户中。
2023 年 6 月 1 日，公司召开第二届董事会第十六次会议、第二届监事会第
十三次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，公司拟使用人民币 20,000,000.00 元的超募资金永久补充流动资金，占超募资金总
额的 26.58%，主要用于公司主营业务相关的经营活动，并经 2023 年 6 月 21 日
召开的第二次临时股东大会审议通过，独立董事发表了明确的同意意见。公司已于 2023 年 8 月完成以上金额的划转。
2024 年 4 月 23 日，公司召开第三届董事会第四次会议、第三届监事会第四
次会议审议批准公