中原环保:年度关联方资金占用专项审计报告

中原环保股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项审计说明
二〇二四年度

关于中原环保股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2025]第 ZB10047 号
中原环保股份有限公司全体股东：
我们审计了中原环保股份有限公司(以下简称“中原环保”)2024
年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债
表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2025 年 3月 20 日出具了报告号为信会师报字[2025]第 ZB10049 号的无保留意见审计报告。
中原环保管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、完整是中原环保管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计中原环保 2024 年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解中原环保 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。

本报告仅供中原环保为披露 2024 年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国·上海 二〇二五年三月二十日

中原环保股份有限公司 2024 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
2024 年期初 2024 年度占 2024 年度 2024 年度偿 2024 年期末
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司的 上市公司核算的 占用资金余 用累计发生 占用资金 还累计发生 占用资金余 占用形成原因 占用性质
关联关系 会计科目 额 金额（不含 的利息(如 金额 额
利息） 有)
控股股东、实际控制
人及其附属企业
小计
前控股股东、实际控
制人及其附属企业
小计
其他关联方及附属企
业
小计
总计
2024 年期初 2024 年度往 2024 年度 2024 年度偿 2024 年期末
其它关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公司的 上市公司核算的 往来资金余 来累计发生 往来资金 还累计发生 往来资金余 往来形成原因 往来性质
关联关系 会计科目 额 金额（不含 的利息(如 金额 额
利息） 有)
郑州东兴环保能源有限公司 属同一母公司 应收账款 15.16 5.95 21.11 检测费 经营性往来
郑州公用环境科技有限公司 属同一母公司 应收账款 11.33 72.55 71.96 11.92检测费 经营性往来
郑州正兴环保能源有限公司 属同一母公司 应收账款 13.80 13.80 检测费 经营性往来
控股股东、实际控制郑州自来水投资控股有限公司 属同一母公司 应收账款 0.35 0.35 检测费 经营性往来
人及其附属企业 郑州市新泓再生水资源开发利用有限公司 属同一母公司 应收账款 146.59 146.59 再生水 经营性往来
郑州市格沃环保开发有限公司 属同一母公司 其他应收款 142.99 142.99 劳务费 经营性往来
郑州水务集团有限公司 属同一母公司 其他应收款 65.31 65.31 代建管理费用 经营性往来
郑州市新泓再生水资源开发利用有限公司 属同一母公司 其他应收款 182.39 182.39 劳务费 经营性往来
中原环保（潢川）生态科技有限公司 控股子公司 其他应收款 2,181.34 2,567.21 235.05 98.78 4,884.82代垫款、借款及利息 非经营性往来
中原国展（洛阳）开发建设有限公司 控股子公司 其他应收款 69,325.11 3,869.20 5,150.23 4,465.60 73,878.94 代垫款、借款及利息 非经营性往来
中原环保（海南）有限公司 控股子公司 其他应收款 6.34 45.32 43.21 8.45代垫款 非经营性往来
上市公司的子公司及中原环保万瑞郑州固废科技有限公司 控股子公司 其他应收款 3,049.00 194.20 149.45 141.68 3,250.97代垫款、借款及利息 非经营性往来
其附属企业
中原环保宜阳碧水生态科技有限公司 控股子公司 其他应收款 5,132.04 386.42 220.87 1,000.00 4,739.33代垫款、借款及利息 非经营性往来
中原环保（民权）水务发展有限公司 控股子公司 其他应收款 843.74 869.92 22.46 33.42 1,702.70代垫款、借款及利息 非经营性往来
河南晟融新能源科技有限公司 控股子公司 其他应收款 1,132.08 108.16 42.83 1,246.95 36.12代垫款、借款及利息 非经营性往来

中原环保（信阳）生态建设管理有限公司 控股子公司 其他应收款 6,190.79 135.43 140.22 285.84 6,180.60代垫款、借款及利息 非经营性往来
中原环保发展有限公司 控股子公司 其他应收款 31.01 17.06 13.95代垫款 非经营性往来
中原环保（内黄）靓丽生态建设项目管理有限公司 控股子公司 其他应收款 27.