横店东磁:独立董事年度述职报告

横店集团东磁股份有限公司
独立董事 2024 年度述职报告
——吕岩
本人吕岩作为横店集团东磁股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，严格按照《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关法律、行政法规、规范性文件以及《公司章程》《公司独立董事工作制度》的相关要求，诚信、勤勉、独立地履行职责，有效发挥独立董事的作用，较好地维护了公司整体利益及全体股东的合法权益。现将本人 2024 年度履职情况报告如下：
一、独立董事的基本情况
（一）工作履历、专业背景情况
吕岩：女，1971 年 6 月出生，中国籍，博士，副教授。曾任江南-小野田水
泥有限公司会计；现任浙江财经大学会计学院教师、浙江省大学生财会信息化竞赛办公室主任，兼任公司独立董事、浙江德创环保科技股份有限公司独立董事、浙江明牌珠宝股份有限公司独立董事。
（二）不存在影响独立性的情况
本人符合《上市公司独立董事管理办法》等规定的独立董事任职资格和独立性要求,具备履职所必需的专业知识、工作经验和基本素质,具有良好的职业道德,不存在可能影响本人进行独立客观判断的情况,本人任职资格已通过深圳证券交易所备案审核。
2024 年，本人对独立性情况进行了自查，并向公司董事会提交独立性自查报告；公司董事会对本人的独立性情况进行了评估，未发现可能影响本人进行独立客观判断的情形。
二、2024 年度履职情况
（一）出席董事会及股东大会情况
2024 年，公司召开了股东大会 4 次，董事会会议 10 次，本人严格按照有关
法律、行政法规的要求，勤勉履行职责，出席会议的具体情况如下：

出席董事会的情况 出席股东大会的情况
报告期内董 现场出席董 以通讯方式参 委托出席董 缺席董事 报告期内股 出席股东
事会次数 事会次数 加董事会次数 事会次数 会次数 东大会次数 大会次数
10 3 7 0 0 4 4
本人能够按照《公司章程》《公司股东大会议事规则》《公司董事会议事规则》的规定和要求，按时出席董事会会议，列席股东大会，认真审议议案。本人对提交董事会审议的议案均进行了认真的审议和审慎的表决，未出现投反对票或弃权的情形，也不存在提出保留意见和无法发表意见的情形。
（二）出席董事会专门委员会、独立董事专门会议工作情况
公司第九届董事会下设战略与 ESG、审计、提名和薪酬与考核四个专门委员会。2024 年，各专门委员会根据议事规则就公司相关事项召开会议，本人积极参与会议并认真履行相关职责。
1、审计委员会
本人作为第九届董事会审计委员会的主任委员，2024 年度召集并主持了 7次会议，就公司定期报告、内部审计工作、内部控制情况、续聘审计机构、开展外汇套期保值业务、控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况等事项进行了审议。根据公司实际情况，就年度财务报告积极开展公司内部与外部审计机构的沟通、监督和核查工作，跟进公司年度审计工作安排及审计工作进展情况，充分发挥审计委员会的专业职能和监督作用。
2、提名委员会
本人作为第九届董事会提名委员会的委员，2024 年度出席了 2 次会议，对
高级管理人员候选人的任职资格和能力进行了遴选、审核，并根据公司年初设定的业绩指标对公司董事、高级管理人员 2023 年度履职情况进行了跟踪和评价，切实履行了提名委员会委员的职责。
3、战略与 ESG 委员会
本人作为第九届董事会战略与 ESG 委员会的委员，2024 年度出席了 2 次会
议，对公司发展战略规划以及可能影响公司未来发展的重大事项进行研究并提出建议，就气候变化的风险和机遇识别、公司投资建设发电项目等事项进行了审议，发挥了战略与 ESG 委员会委员在董事会工作中的作用。
4、独立董事专门会议

2024 年度出席了 4 次会议，就公司年度日常关联交易额度预计、新增日常
关联交易额度、收购股权暨关联交易事项进行事前审查并发表审查意见。
（三）行使独立董事职权的情况
未有独立聘请中介机构对公司具体事项进行审计、咨询或核查的情况发生；未有向董事会提议召开临时股东大会的情况发生；未有提议召开董事会的情况发生；未有依法公开向股东征集股东权利的情况发生。此外，本人积极关注监管变化，报告期先后参加了新“国九条”政策、新《公司法》、《上市公司市值管理》等系列培训，增强了履职能力、合规运作和保护中小股东权益的思想意识。
（四）与内部审计机构及会计师事务所的沟通情况
报告期内，本人与公司内审部门及会计师事务所进行积极沟通，与会计师事务所就定期报告及财务问题进行深度讨论和交流，维护了审计结果的客观、公正。
（五）与中小股东的沟通交流情况
本人严格按照有关法律法规的规定，切实履行独立董事职责。在对董事会议案和有关材料进行审议时，重点关注公司所处行业动态、面临的风险等事项，必要时进行会前预沟通交流，其中特别关注相关议案对中小股东利益的影响，认真维护中小股东的合法权益。本人出席了公司 2024 年度所有股东大会，并与中小股东进行沟通交流，同时公开了本人邮箱联系方式，以便与中小股东沟通交流，并及时将中小股东的建议及时反馈给公司管理层。
（六）现场工作情况
2024 年，本人积极参加董事会及股东大会等各项会议，听取董事、高管及工作人员对相关事项的介绍，利用现场参加会议的机会前往浙江横店、四川宜宾厂区等实地考察和了解公司及子公司生产经营情况、内部管理、财务管理和决议执行情况，其中 4 月底还带领了学生深入公司实地调研，现场了解公司运营细节，为公司发展建言献策；通过电话及邮件等方式与公司董事、董事会秘书、财务负责人及其他相关工作人员保持紧密联系，及时了解公司生产、经营、管理等各方面的状况及内部控制执行情况；通过按期接收并阅览公司定期给管理层发送的《月度通讯》等信息，持续关注“微东磁”微信公众号、东磁报和网络等媒介有关公司的宣传和报道，及时获悉公司各重大事项的进展情况，掌握公司的运行动态。重点关注公司运行状态、所处行业动态、面临的风险等事项，积极有效地履
行了独立董事的职责，现场工作时间及工作内容符合《上市公司独立董事管理办法》的规定。
三、年度履职重点关注事项的情况
（一）应当披露的关联交易
公司于 2024 年 1 月 15 日召开第九届董事会第七次会议、第九届监事会第六
次会议和 2024 年 1 月 31 日召开 2024 年第一次临时股东大会，审议通过《关于
2024 年度日常关联交易预计的议案》。根据公司业务发展需要，预计 2024 年度公司及下属子公司与横店集团控股有限公司下属公司或实际控制人能施加影响的其他企业之间发生必要的、合理的关联交易业务总额为 44,440 万元。
公司于 2024 年 8 月 23 日召开第九届董事会第十三次会议，审议通过《关于
新增日常关联交易预计额度的议案》《关于收购股权暨关联交易的议案》，结合2024 年上半年实际发生的关联交易情况，同时对公司与关联方下半年拟开展的业务情况进行分析后，预计公司与关联方之间需增加关联交易额度 6,300.00 万元。另外，公司拟以自有资金 3,604.20 万元收购关联方横店集团东磁有限公司持有的浙江东磁户田磁业有限公司 50%股权、以自有资金 1,051.48 万元收购横店集团东磁有限公司持有的东阳市三禾水电安装有限公司 100%股权，以提升产业协同并减少关联交易。
公司于 2024 年 10 月 24 日召开第九届董事会第十五次会议，审议通过《关
于新增日常关联交易预计额度的议案》。结合 2024 年前三季度实际发生的关联交易情况，同时对公司与关联方第四季度拟开展的业务情况进行分析后，预计公司与关联方之间需增加交易额度 1,500.00 万元。
针对上述关联交易事项，本人对有关材料进行了认真审查，并基于独立判断均发表了明确同意的审查意见。公司董事会在审议上述关联交易事项时，关联董事均进行了回避表决，在召集、召开及表决程序符合相关法律、法规及《公司章程》的规定，决策程序合法有效。
（二）财务报告、内部控制评价报告相关事项
本人对公司的财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告进行了重点关注和监督，本人认为公司的财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告真实、准确、完整，符合中国会计准则的要求，没有重大的虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。定期报告和内部控制评价报告均经公司董事会、监事会审议通过，年度报告经股东大会审议通过，公司董事、监事、高级管理人员均对公司定期报告签署了书面确认意见，决策程序合法合规，没有发现重大违法违规情况。
（三）续聘会计师事务所
公司于 2024 年 3 月 7 日召开第九届董事会第九次会议、第九届监事会第七
次会议和 2024 年 3 月 29 日召开 2023 年年度股东大会，审议通过《关于续聘 2024
年度审计机构的议案》。同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024 年度审计机构，聘用期为一年。
本人对有关材料进行了认真审查，认为天健会计师事务所具备足够独立性、专业胜任能力和投资者保护能力，基于独立判断发表了明确同意的审查意见。
（四）会计估计的变更
公司对光伏+锂电板块采用账龄组合计提的 1 年内应收款项及光伏补贴的预期信用损失率的会计估计进行变更，将原先 1 年以内（含 1 年）的应收款项的预
期损失率由 5%调整为账龄 0-6 个月（含 6 个月）的应收款项预期信用损失率为
1%，7-12 个月（含 12 个月）的应收款项预期信用损失率为 5%；将光伏补贴的应收账款预期信用损失率由 0 调整为 3%。磁材+器件等板块保持不变，以更加客观、公允地反映公司的财务状况与经营成果。根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》相关规定，对上述会计估计的变更采用未来适用法，无需对已披露的财务报告进行追溯调整。公司 2024 年度及未来净利润、净资产等的影响情况，取决于当期应收账款的实际发生情况。
本人对有关材料进行了认真审查，并基于独立判断发表了明确同意的审查意
见。经董事会审计委员会审议通过后，公司于 2024 年 3 月 7 日召开的第九届董
事会第九次会议、第九届监事会第七次会议审议批准，同时公司董事会对此事项进行了合理性说明。
（五）聘任高级管理人员
公司于 2024 年 2 月 1 日召开第九届董事会第八次会议，审议通过《关于聘
任公司总经理的议案》《关于聘任公司副总经理的议案》，经董事长兼总经理提
名，董事会提名委员会审核，董事会同意聘任何悦先生为公司总经理、郭帅先生为公司副总经理，任期与公司第九届董事会任期一致。
本人认真审阅了拟任高级管理人员的个人履历等相关资料，未发现有不得担任高级管理人员的情形，均具备与履职相关的资格与能力，有利于满足公司经营管理需要，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。提名、聘任流程符合《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》的要求。
（六）董事、高级管理人员薪酬方案
公司于 2024 年 2 月 26 日召开第九届董事会薪酬与考核委员会第二次会议，
审议通过《关