3-2中国银河证券股份有限公司关于风神轮胎股份有限公司2024年度以简易程序向特定对象发行股票之上市保荐书

中国银河证券股份有限公司
关于
风神轮胎股份有限公司
2024 年度以简易程序向特定对象发行股票
之
上市保荐书
保荐机构（主承销商）
北京市丰台区西营街 8 号院 1 号楼 7 至 18 层 101
二〇二五年二月

声 明
中国银河证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”或“主承销商”）及其保荐代表人已根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）等法律法规和中国证监会及上海证券交易所的有关规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制订的业务规则和行业自律规范出具上市保荐书，并保证所出具文件真实、准确、完整。
如无特别说明，本上市保荐书中的简称与募集说明书中的简称具有相同含义。

一、发行人的概况
（一）发行人基本情况
截至本上市保荐书出具日，发行人基本情况如下：
中文名称 风神轮胎股份有限公司
英文名称 Aeolus Tyre Co.,Ltd.
注册资本 72,945.0871 万元
注册地址 河南省焦作市山阳区焦东南路 48 号
法定代表人 王建军
成立日期 1998 年 12 月 1 日
股票上市地 上海证券交易所
股票代码 600469.SH
股票简称 风神股份
经营本企业生产的轮胎及相关技术的出口业务；轮胎、橡胶制品、轮胎生
产所需原辅材料、机械设备、零配件、仪器仪表及相关技术的进出口业务
和佣金代理（拍卖除外）；开展对外合作生产、来料加工、来样加工、来
经营范围 件装配及补偿贸易业务；货物及技术的进出口业务（国家限定公司经营或
禁止进出口的商品及技术除外）；轮胎生产用原辅材料销售；汽车及工程
机械零配件销售；轮胎开发研制、相关技术咨询；企业管理咨询；房屋、
设备租赁；仓储服务（不含易燃易爆等危险化学品）。
（二）发行人的主营业务
公司始建于 1965 年，目前是“世界 500 强”中国中化控股的上市公司。2012
年公司被国家工信部等三部委评为轮胎行业国家级资源节约型、环境友好型企业试点单位；2013 年被国家工信部评为“全国工业企业质量标杆企业”；2014 年被国家工信部评为“国家技术创新示范企业”和“两化融合贯标试点单位”（行业仅 2家）；2014 年被中国工业经济联合会推选荣获中国工业大奖提名奖，受邀在人民大会堂做典型发言；代表中国企业参加联合国第三届绿色工业大会并做典型发言（中国企业仅 2 家）；2017 年被中国石油和化学工业联合会评为年度石油和化工行业绿色工厂；2020 年荣获年度中国化工行业“绿色工厂”及“绿色供应链管理企业”称号；2023 年入选国家工信部年度智能制造试点示范工厂揭牌单位和优秀场景名单。
公司主要生产“风神”、“风力”、“河南”等多个品牌一千多个规格品种的卡客
车、工程机械车轮胎等工业轮胎，产品畅销全球 140 多个国家和地区。公司具有全系列卡客车和工程机械车轮胎的设计和生产能力，产品性能和品牌认可度不断提升。公司是徐工集团、三一重工等国内工程机械车辆生产厂家的战略供应商，是沃尔沃、卡特彼勒等全球建筑设备企业轮胎配套产品供应商。
（三）发行人的主要经营和财务数据及指标
1、合并资产负债表主要数据
单位：万元
项目 2024 年 9 月末 2023 年末 2022 年末 2021 年末
资产总额 747,788.89 719,459.42 722,197.62 751,436.31
负债总额 409,331.73 395,029.61 428,182.91 482,482.81
股东权益 338,457.16 324,429.80 294,014.71 268,953.50
归属于母公司股东 338,457.16 324,429.80 294,014.71 268,953.50
权益
2、合并利润表主要数据
单位：万元
项目 2024 年 1-9 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度
营业收入 488,018.96 573,875.49 498,789.40 555,757.26
营业利润 29,068.93 40,710.13 9,656.41 -13,280.46
利润总额 31,337.85 41,524.98 10,841.97 -13,109.18
归属于母公司股东 27,581.35 34,885.54 8,452.14 -10,902.49
的净利润
3、合并现金流量表主要数据
单位：万元
项目 2024 年 1-9 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度
经营活动产生的现 6,982.69 47,860.74 45,062.42 24,701.99
金流量净额
投资活动产生的现 -6,460.52 -27,604.64 -3,008.26 -7,916.17
金流量净额
筹资活动产生的现 -20,677.39 -35,885.63 -12,929.92 -9,992.67
金流量净额
4、主要财务指标
2024 年 1-9 月 2023 年度/2023 2022 年度 2021 年度
项目 /2024 年 9 月 年 12 月 31 日 /2022 年 12 /2021年12
30 日 月 31 日 月 31 日
流动比率（倍） 1.41 1.30 0.93 1.13
速动比率（倍） 0.97 0.91 0.66 0.83

2024 年 1-9 月 2023 年度/2023 2022 年度 2021 年度
项目 /2024 年 9 月 年 12 月 31 日 /2022 年 12 /2021年12
30 日 月 31 日 月 31 日
资产负债率（%） 54.74 54.91 59.29 64.21
每股净资产（元） 4.64 4.45 4.03 3.69
每股经营活动产生的现金流量净额 0.10 0.66 0.62 0.34
（元）
每股净现金流量（元） -0.28 -0.22 0.42 0.09
应收账款周转率（次） 8.00 9.91 9.28 10.17
存货周转率（次） 4.54 4.11 3.96 4.87
归属于母公司股东的扣除非经常性 25,056.71 32,974.31 5,083.91 -12,269.84
损益的净利润（万元）
扣除非经常性损益前每 基本 0.38 0.48 0.12 -0.15
股收益（元） 稀释 0.38 0.48 0.12 -0.15
扣除非经常性损益前净 加权平均 8.30 11.28 3.11 -3.87
资产收益率（%） 全面摊薄 8.15 10.75 2.87 -4.05
扣除非经常性损益后每 基本 0.34 0.45 0.07 -0.17
股收益（元） 稀释 0.34 0.45 0.07 -0.17
扣除非经常性损益后净 加权平均 7.54 10.66 1.87 -4.35
资产收益率（%） 全面摊薄 7.40 10.16 1.73 -4.56
上述指标的计算公式如下：
流动比率=期末流动资产/期末流动负债
速动比率=（期末流动资产-期末存货账面价值-期末预付款项账面价值-一年内到期的非流动资产账面价值-其他流动资产账面价值）/期末流动负债
资产负债率=期末负债总额/期末资产总额
应收账款周转率=当期营业收入*2/（期初应收账款账面价值+期末应收账款账面价值）
存货周转率=当期营业成本*2/（期初存货账面价值+期末存货账面价值）
总资产周转率=营业收入*2/（期初总资产+期末总资产）
归属于母公司股东的净利润=当期净利润-当期少数股东损益
扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润=当期归属于母公司股东的净利润-当期归属于母公司股东的非经常性损益
研发投入占营业收入的比例=当期研发费用/当期营业收入
利息保障倍数=（当期净利润+当期所得税费用+当期利息费用）/当期利息费用
每股经营活动现金流量金额=当期经营活动产生的现金流量净额/期末股数
每股净现金流量