国金证券股份有限公司关于肯特催化材料股份有限公司首次公开发行股票并在主板上市的发行保荐书

国金证券股份有限公司
关于肯特催化材料股份有限公司首次公开发行股票并在主板上市
之
发行保荐书
保荐人（主承销商）
（成都市青羊区东城根上街 95 号）
二〇二五年一月

声 明
本保荐机构及保荐代表人根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《首次公开发行股票注册管理办法》《证券发行上市保荐业务管理办法》等有关法律、行政法规和中国证券监督管理委员会的规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制订的业务规则、行业执业规范和道德准则出具本发行保荐书，并保证所出具文件的真实性、准确性和完整性。
本文件中所有简称和释义，如无特别说明，均与《肯特催化材料股份有限公司首次公开发行股票并在主板上市招股说明书》一致。

目 录

声 明......1
目 录......2
释 义......4
第一节 本次证券发行基本情况 ......6
一、保荐机构项目人员情况 ......6
二、发行人基本情况 ......7
三、保荐机构及其关联方与发行人及其关联方之间的利害关系及主要业务往
来情况......7
四、保荐机构内部审核程序和内核意见......8
五、关于有偿聘请第三方机构和个人等相关行为的核查......10
第二节 保荐机构承诺事项 ......13
第三节 关于发行人利润分配政策的核查......15
一、《公司章程（草案）》中利润分配相关规定......15
二、董事会关于股东回报事宜的专项研究论证情况以及相应的规划安排理由
等......17
三、发行人上市后三年内的利润分配计划、制定的依据和可行性以及未分配
利润的使用安排......18
四、长期回报规划的内容及制定考虑因素 ......21
五、保荐机构的核查意见 ......21
第四节 对本次证券发行的推荐意见 ......22
一、本保荐机构对本次证券发行上市的保荐结论......22
二、本次证券发行履行了必要的决策程序 ......22
三、本次证券发行符合《证券法》规定的发行条件......22
四、本次证券发行符合《首发管理办法》的有关规定 ......23
五、发行人本次发行上市符合《上市规则》规定的相关条件 ......25
六、发行人存在的主要风险 ......26
七、发行人的发展前景......27
八、发行人财务报告截止日后主要经营状况的核查意见......30

九、发行人私募投资基金股东备案情况的核查情况......30
释 义
本发行保荐书中，除非文义另有所指，下列简称和术语具有如下含义：
肯特催化、股份公司、发行 指 肯特催化材料股份有限公司
人、公司
肯特化工、有限公司 指 浙江肯特化工有限公司，发行人的前身
肯特投资 指 台州肯特股权投资管理合伙企业（有限合伙）
高山流水 指 仙居县高山流水股权投资管理合伙企业（有限合伙）
蓝天碧水 指 仙居县蓝天碧水企业管理合伙企业（有限合伙）
附加值青山 指 嘉兴附加值青山投资合伙企业（有限合伙）
崇山投资 指 嘉兴崇山投资合伙企业（有限合伙）
和丰创投 指 宁波和丰创业投资有限公司
诸暨利锦 指 诸暨利锦投资管理有限公司
杭州城锦 指 杭州城锦股权投资合伙企业（有限合伙）
毅达专精 指 黄山高新毅达新安江专精特新创业投资基金（有限合伙）
毅达成果 指 江苏毅达成果创新创业投资基金（有限合伙）
国金证券、本保荐机构 指 国金证券股份有限公司
承销保荐分公司 指 国金证券股份有限公司上海证券承销保荐分公司
发行人律师、锦天城 指 上海市锦天城律师事务所
发行人会计师、立信 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
控股股东 指 项飞勇、郭燕平
实际控制人 指 项飞勇、郭燕平
股东大会 指 肯特催化材料股份有限公司股东大会
董事会 指 肯特催化材料股份有限公司董事会
监事会 指 肯特催化材料股份有限公司监事会
《公司章程》 指 《肯特催化材料股份有限公司章程》
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《首发管理办法》 指 《首次公开发行股票注册管理办法》
《保荐管理办法》 指 《证券发行上市保荐业务管理办法》
《上市规则》 指 《上海证券交易所股票上市规则》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
本次发行 指 本次向社会公众公开发行人民币普通股的行为
募投项目 指 肯特催化材料股份有限公司年产 8860 吨功能性催化新材

料项目
《审计报告》 指 《审计报告》（信会师报字[2024]第 ZF11116 号）
《内部控制鉴证报告》 指 《内部控制鉴证报告》（信会师报字[2024]第 ZF11125 号）
报告期 指 2021 年度、2022 年度、2023 年度和 2024 年 1-6 月
报告期各期末 指 2021 年 12 月 31 日、2022 年 12 月 31 日、2023 年 12
月 31 日和 2024 年 6 月 30 日
元、万元 指 人民币元、人民币万元

第一节 本次证券发行基本情况
一、保荐机构项目人员情况
（一）保荐机构名称
国金证券股份有限公司（以下简称“本保荐机构”或“国金证券”）。
（二）本保荐机构指定保荐代表人情况
姓 名 保荐业务执业情况
具有多年投资银行从业经历，先后主持或参与了通裕重工创业板 IPO 项目
（300185）、同和药业创业板 IPO 项目（300636）、联盛化学创业板 IPO
聂敏 （301212）等多家公司上市工作和光洋股份（002708）非公开发行项目，目
前担任联盛化学创业板项目（301212）和光洋股份（002708）的持续督导保
荐代表人。
具有多年投资银行从业经历，先后主持或参与了久日新材科创板 IPO 项目
牛建军 （688199）、嘉麟杰主板项目（002486）资产收购业务、龙力生物主板项目
（002604）重大资产重组业务、健隆生物拟上市公司的股份制改制辅导工作，
目前无担任持续督导保荐代表人的项目。
聂敏、牛建军先生符合《证券发行上市保荐业务管理办法》第四条的相关规定。保荐代表人品行良好、具备组织实施保荐项目专业能力。保荐代表人熟练掌握保荐业务相关的法律、会计、财务管理、税务、审计等专业知识，最近 5 年内具备 36 个月以上保荐相关业务经历，最近 12 个月持续从事保荐相关业务，最近 3 年未受到证券交易所等自律组织的重大纪律处分或者中国证监会的行政处罚、重大行政监管措施。
（三）本次证券发行项目协办人及其项目组成员
1、项目协办人
胡宁：具有十年以上投资银行从业经历，参与棕榈股份主板 IPO 项目
（002431）、汉威科技创业板 IPO 项目（300007）、通裕重工创业板 IPO 项目（300185）、联盛化学创业板 IPO 项目（301212）多家公司上市工作，佐力药业创业板（300181）再融资及昌润钻石（430713）、昌润创投（833780）、金丰源（836302）、春天生态（871600）的新三板公司挂牌推荐工作。
2、其他项目组成员
江祥、薛伟伟、秦黎军（已离职）。
二、发行人基本情况
公司名称： 肯特催化材料股份有限公司
成立日期： 2009 年 07 月 14 日
公司住所： 仙居县福应街道现代工业集聚区
电话： 0576-87651888
传真： 0576-87651888
联系人： 张志明
电子信箱： stock@chemptc.com
一般项目：基础化学原料制造（不含危险化学品等许
可类化学品的制造）；专用化学产品制造（不含危险
化学品）；合成材料制造（不含危险化学品）；石油制
品制造（不含危险化学品）；化工产品销售（不含许
可类化工产品）；化工产品生产（不含许可类化工产
经营范围： 品）；新材料技术研发；新型催化材料及助剂销售；
工程和技术研究和试验发展；专用化学产品销售（不
含危险化学品）(除依法须经批准的项目外，凭营业执
照依法自主开展经营活动)。许可项目：危险化学品生
产；新化学物质生产；第一类非药品类易制毒化学品
经营(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开
展经营活动，具体经营项目以审批结果为准)。
本次证券发行类型： 首次公开发行股票并在主板上市
三、保荐机构及其关联方与发行人及其关联方之间的利害关系及主要业务往来情况
（一）保荐机构及其关联方与发行人及其关联方之间的利害关系
1、保荐人或其控股股东、实际控制人、重要关联方不存在持有或者通过参与本次发行战略配售持有发行人或其控股股东、实际控制人、重要关联方股份的情况；