劲仔食品:民生证券股份有限公司关于劲仔食品集团股份有限公司2024年度持续督导定期现场检查报告

民生证券股份有限公司
关于劲仔食品集团股份有限公司
2024 年度持续督导定期现场检查报告
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等有关法律法规的要求，民生证券股份有限公司作为劲仔食品集团股份有限公司（以下简称“公司”）2022 年度非公开发行股票并上市的保荐机构，对其 2024 年有关情况进行了现场检查，具体如下：
保荐人名称：民生证券股份有限公司 被保荐公司简称：劲仔食品
保荐代表人姓名：李江娜 联系电话：0531-82596870
保荐代表人姓名：孙振 联系电话：0531-82596870
现场检查人员姓名：李江娜、李晓东
现场检查对应期间：2024 年度
现场检查时间：2024 年 12 月 18 日至 2024 年 12 月 20 日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适
用
现场检查手段：
（1）查阅公司章程、三会及专业委员会议事规则等制度，核查公司治理制度是
否完备，是否符合相关法律法规的规定；
（2）查阅股东大会、董事会、监事会的会议决议、会议记录等文件，对三会召
开、出席人员资格、表决程序、信息披露等事项进行核查；
（3）实地查看公司生产经营及办公场所，并访谈相关部门负责人，核查是否存
在影响公司独立性的风险；
（4）了解公司董事、监事和高级管理人员的变动情况，以及其任职期间履行职
务勤勉尽责情况；
（5）了解实际控制人及主要股东持有公司股份的变化情况，以及其遵守相关
法律法规、履行承诺情况。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议 √
内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整

4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 √
5.公司董监高是否按照有关法律法规和本所相关业务规则 √
履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信 √
息披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了 √
相应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 √
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 √
（二）内部控制
现场检查手段：
（1）查阅公司内部控制制度，核查是否符合相关法律法规的要求；
（2）查阅内部审计部门编制的内部审计工作计划、内部审计报告等；
（3）查阅审计委员会相关会议的决议文件、会议记录等；
（4）查阅董事会相关会议文件及其关于内部控制有效性的自我评价报告；（5）访谈公司内部审计部负责人，了解内部控制制度执行情况，以及内部审
计工作开展情况。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部 √
门（如适用）
2.是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度并设立内 √
部审计部门（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适 √
用）
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审 √
计部门提交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计 √
工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内
部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问 √
题等（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用 √
情况进行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审 √
计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审 √
计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内 √
部控制评价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否 √
建立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：
（1）查阅公司信息披露管理制度，并核查公司的信息披露流程是否符合法律
法规，以及公司信息披露管理制度的要求；
（2）查阅信息披露文件及支持文件，核对披露文件内容与公司的实际情况是
否一致，信息披露是否及时、真实、准确；
（3）查阅投资者来访的记录资料，查阅深交所指定信息披露网站刊载的投资
者关系活动记录表。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 √
2.公司已披露的内容是否完整 √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展 √
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司 √
信息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在交易所互动易网站刊 √
载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：
（1）查阅公司章程，以及关联交易、对外担保相关文件，核查保护公司利益
不受侵害相关制度的完备性；
（2）通过公司信息披露文件、财务数据、外部媒体报道等渠道核查是否存在
损害公司利益行为的迹象；
（3）获取关联交易合同及相关决议、审批记录，核查审批程序是否合规、价
格是否公允、交易是否具有必要性、信息披露是否符合规定；
（4）查阅关联方清单，结合定期报告、财务报表、往来明细账等核查是否存
在遗漏的关联交易事项。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接 √
或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者 √
间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露 √
义务

4.关联交易价格是否公允 √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形 √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义 √
务
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保 √
债务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相 √
应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：
（1）走访公司募投项目建设现场，查看募集资金投资项目实施情况；
（2）查阅募集资金存储、使用和管理的内部控制制度，核查其完备性；
（3）查阅募集资金三方监管协议、募集资金专户银行对账单、明细账；
（4）查阅募集资金使用的合同及资金使用审批单、付款凭证，核查公司是否
按照规定及披露的用途使用募集资金；
（5）访谈董事会秘书、财务总监等相关人员，了解募集资金存放情况，以及
募集资金投资项目实施进展等。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议 √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行 √
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等 √
情形
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂 √
时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向
变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资 √
金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行高风
险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资 √
效益是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 √
（六）业绩情况
现场检查手段：
（1）查阅公司公开披露的定期报告、临时报告等信息披露文件；
（2）对财务报表进行分析，核查公司重大财务数据的合理性，分析是否存在
业绩操纵的迹象，并抽查重要会计科目对应的合同、原始凭证等。
（3）比较公司历年的财务数据，核查相关财务指标是否存在大幅波动；
（4）比较公司与同行业公司财务数据，核查是否与所处行业存在明显差异。
1.业绩是否存在大幅波动的情况 √
2.业绩大幅波动是否存在合理解释 √
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常 √
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：
（1）查阅公司、股东等相关人员所作出的承诺；
（2）核查公司股权变动情况，核查公司股东是否违背股票减持承诺；
（3）核查实际控制人对外投资情况，核查是否违背同业竞争的承诺；
（4）分析公司的资金往来情况，核查公司是否为激励对象提供财务资助； （5）查阅公司定期报告、临时报告等信息披露文件。
1.公司是否完全履行了相关承诺 √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺 √
（八）其他重要事项
现场检查手段：
（1）查阅公司章程、分红规划、相关决议及信息披露文件；
（2）查阅公司重大合同、大额资金支付记录，核查交易背景是否合理；
（3）分析公司外部经营环境的变化的潜在影响。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露 √
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露 √
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因 √
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化 √
或者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险 √
6.前期监管机构和保荐人发现公司存在的问题是否已按相 √
关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
本次现场检查，未发现需要发行人进行整改的问题。
（以下无正文）

（本页无正文，为《民生证券股份有限公司关于劲仔食品集团股份有限公司2024 年度持续督导定期现场检查报告》之签章页）
保荐代表人：
李江娜 孙振
民生证券股份有限公司
2024 年 12 月 26 日