博威合金:国信证券股份有限公司关于宁波博威合金材料股份有限公司部分募投项目延期的核查意见

国信证券股份有限公司
关于宁波博威合金材料股份有限公司
部分募投项目延期的核查意见
国信证券股份有限公司（以下简称“保荐人”）作为宁波博威合金材料股份有限公司（以下简称“博威合金”或“公司”）向不特定对象发行可转换公司债券的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》《上海证券交易所股票上市规则（2024 年修订）》《上海证券交易所上市公司自律监管指
引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月修订）》等有关法规和规范性文件的规定，
对博威合金向不特定对象发行可转换公司债券部分募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）延期事项进行了审慎核查，并出具核查意见如下：
一、募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会《关于同意宁波博威合金材料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2023〕2509 号），公司由主承销商国信证券股份有限公司采用向公司原股东优先配售，优先配售后余额（含原股东放弃优先配售部分）通过上海证券交易所交易系统网上向社会公众投资者发行的方式，向不特定对象发行可转换公司债券 1,700 万张，每张面值为人民币 100.00 元，按面值发行，发行总额为人民币 1,700,000,000.00 元，坐扣承销和保荐费用 11,132,075.47 元后的募集资金为 1,688,867,924.53 元，已由主承
销商国信证券股份有限公司于 2023 年 12 月 28 日汇入公司募集资金监管账户。
另减除律师费、审计及验资费、资信评级费、法定信息披露费和发行手续费等与发行可转换公司债券直接相关的外部费用 2,116,981.13 元（不含税）后，公司本次募集资金净额为 1,686,750,943.40 元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验证报告》（天健验〔2023〕754号）。
公司依照规定对募集资金采取了专户存储，开立了募集资金专户，并与保荐人、募集资金专户监管银行签署了募集资金三方（四方/五方）监管协议。

二、募集资金的使用情况
截至 2024 年 11 月 30 日，公司“博 23 转债”募集资金投资项目的具体使用
情况如下：
单位：万元
序 项目名称 项目投资总额 拟使用募集 累计使用募集 投资进度
号 资金金额① 资金金额② =②/①
3 万吨特殊合金电
1 子材料带材扩产项 107,000.00 105,675.09 17,330.91 16.40%
目
2 万吨特殊合金电
2 子材料线材扩产项 39,900.00 39,900.00 18,018.35 45.16%
目
3 1GW 电池片扩产项 23,100.00 23,100.00 23,100.00 100.00%
目
合计 170,000.00 168,675.09 58,449.26 -
注：1GW 电池片扩产项目募集资金专户销户时节余资金 17.68 万元已转入公司的其
他募集资金专户。
三、本次部分募投项目延期的具体情况及原因
（一）本次部分募投项目延期的具体情况
结合目前公司“2 万吨特殊合金电子材料线材扩产项目”的实际建设情况和投资进度，在项目实施主体、实施方式、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，公司拟将该项目达到预定可使用状态时间延长至 2025 年 6 月，具体如下：
序号 项目名称 原计划达到预定可 延期后达到预定
使用状态日期 可使用状态日期
1 2万吨特殊合金电子材料线材扩产项目 2024年12月 2025年6月
（二）本次部分募投项目延期的原因
自募集资金到位以来，公司积极推进募投项目建设相关工作，并对原有项目建设方案进行了数字化优化，建立了项目数字化知识产权竞争壁垒，结合实际建
设情况，审慎规划募集资金的使用，截止 2024 年 11 月 30 日，该项目配套厂房
建筑、公辅动力等基本设施已全面交付，数字化项目产线所有生产设备也已到货安装并进行单机调试工作。项目延期原因如下：

1、本项目方案实施初期，公司通过数字化大数据计算，对原有项目建设方案进行了流程再造、工艺革新，并全面实施数字化系统优化升级，规划了全产线的信息化、数字化和智能化，建成行业领先的数字化生产线，使得项目建成后产品质量更稳定、运营成本更低、效率更高，项目达产后取得更好的经济效益。
2、在设备选型及工艺配置中，对核心、专用装备坚决实现自研、自制，并进行系统化集成工艺数据，打造数字化知识产权壁垒，在此过程中尽管花费了较长的项目建设时间，但形成了公司数字化的核心竞争壁垒和知识产权体系。
3、本次项目的实施过程中，公司同步对原有线材产线进行了自动化、数字化和智能化升级改造。期间为了保障公司各客户产品的正常交付，现场存在着新旧产线一定程度的交叉施工现象，对本项目产线的全线试产交付造成了一定的影响。后续还需将新旧产线全面融合打通，以实现公司物流、信息等系统全方位的互联共享。
综上所述，公司所做的项目建设方案优化、核心装备自研自制及新老产线的数字化融合都是为了提升公司综合竞争力，结合公司 2 万吨线材项目实际开展情况，为保证募投项目的建设成果，保障募集资金安全，公司在充分考虑募集资金实际使用情况、募投项目实施现状与未来建设安排，在项目实施主体、实施方式、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，公司审慎决定将募投项目 2万吨线材项目达到预定可使用状态的日期延期至 2025 年 6 月。
（三）本次募投项目延期后项目建设的保障措施
鉴于本次项目延期是因为项目建设方案优化、核心装备自研自制及新老产线的数字化融合，都是为了提升公司综合竞争力，因此在后期的项目建设中，重点实施以下三个方面的措施：
1、全面分析总结前期项目建设工作中，流程重构、工艺革新与数字化系统融合的难点痛点和风险因素，制订针对性的解决方案，紧盯项目里程碑计划，按月/周项目工作计划跟进落实，确保项目按期完成；
2、充分调集利用公司资源，全面增强软件系统开发人力资源投入，使得 OT（操作技术）与 IT（信息技术）有效融合，加快推进数字化系统及产线的联机
调试工作，实现工艺设备和产线稳定可靠运行，使得项目产线早日投产；
3、统筹安排公司原有产线自动化、信息化，数字化升级改造工作与新建项目及订单交付之间的衔接工作，在保障客户正常交付的情况下，实现新建项目与新材料基地智能物流与信息化系统的整体全面整合工作，早日实现新旧产线的全面融合，按计划实现项目顺利投产。
四、部分募投项目重新论证的情况
根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2023年 12 月修订）》相关规定：超过最近一次募集资金投资计划的完成期限且募集资金投入金额未达到相关计划金额 50%的，上市公司应当对该项目的可行性、预计收益等重新进行论证，决定是否继续实施该项目。因此，公司对“2 万吨特殊合金电子材料线材扩产项目”进行了重新论证：
1、项目建设的必要性
（1）顺应行业发展趋势和把握市场发展契机，迎合产业创新发展需求
随着国际经济的快速发展、世界新一轮科技革命以及产业创新升级，需要大量的工业材料，其中对特殊合金电子线材的需求尤为突出。国务院关于印发《中国制造 2025》的通知中“五大工程”明确指出建成较为完善的产业技术基础服务体系，逐步形成整机牵引和基础支撑协调互动的产业创新发展格局。到 2025 年，70%的核心基础零部件、关键基础材料实现自主保障。其中所称的核心基础零部件和关键基础材料中，特殊合金电子线材处于十分显著和核心的位置。但由于当前国内大多数合金线材生产企业在把握市场方向、新产品研发投入、产品品种、生产制造工艺、生产效率及精细化管理等方面，与欧、美、日等发达国家相比还存在非常大的差距，导致国内高端市场急需的特殊合金电子线材产品在高端应用领域无法满足需求，部分产品只能依赖国外进口。
正是为了适应国际经济的快速发展、世界新一轮科技革命以及产业创新升级对新材料的配套要求，特别是支撑和满足智能互联装备、新能源汽车、智能终端设备等对高强、高导等各种高精密、高性能特殊合金电子线材未来发展的需求，提升企业核心竞争力，公司决定实施本次募投项目，以满足特殊合金电子线材的
市场需求，并推动新材料高端市场产品设计的变革，促进智能制造的快速发展。本次募投项目建设完成后，将进一步增加公司对特殊合金线材产品的市场供给，更好地满足智能互联装备、智能终端设备、新能源汽车等行业高端市场的需求，同时可减轻国内对美国、德国、日本等国家特殊合金电子线材的进口依赖。
（2）本次募投项目的实施有助于公司主营业务发展，进一步提升公司核心竞争力
近年来，随着产业提升和合金材料行业的发展与整合，行业的龙头企业只有准确把握市场方向、用数字化技术专注新产品研发投入、增强加工工艺技术、提高生产效率和精细化管理、提升产品质量，才能引领行业的发展，推动高端市场产品设计的变革，促进智能制造的快速发展。
本次募投项目是在公司现有主营业务的基础上，结合国家对智能化装备和电子设备领域的政策引导和支持，并总结合金新材料行业的现状和发展特点及技术现状和产业趋势下提出的。本次募投项目以公司的现有技术为依托，进一步提升公司在特殊合金电子材料领域的市场占有率。特殊合金电子线材是公司的主要产品，产品涉及各种高端电子零部件如连接器、线束等，主要作为智能互联装备、智能终端设备、新能源汽车的核心组成部件，未来发展空间和需求量较大，对相关特殊合金电子线材的市场需求增长也将非常明显。
通过本项目的实施，公司将充分发挥公司现有的数字化技术优势和品牌优势，顺应目前国内市场特殊合金电子线材产品在高端应用领域的需求，扩大高端市场占有率，优化公司的产品结构，保障创新型产品的迅速产业化，增加高附加值产品，扩大公司整体规模，提升公司的持续盈利能力和综合竞争能力，满足国内市场对综合性能优异的特殊合金电子材料的需求，替代高端进口材料，增强公司在高端新材料领域的国际竞争力，获取更大的国际市场份额，并推动合金材料行业趋向高端产品市场发展的变革，促进国家智能制造的快速发展。
2、项目建设的可行性
（1）本次募投项目符合国家产业发展政策，属于鼓励发展类项目
随着全球经济一体化进程的加快，特殊合金电子材料在全球范围内的布局
调整和重组继续深入，为了进一步推动我国新材料产业的发展，国家出台了一系列的扶持政策。
根据国家统计局《战略性新兴产业分类（2018）》，公司新材料业务属于“新材料产业”之“3.2 先进有色金属材料”之“3.2.2.3 高品质铜材制造”。 根据国家发展和改革委员会《战略性新兴产业重点产品和服务指导目录（2016 版）》，公司新材料业务属于“3 新材料产业”之“3.2 先进结构材料产 业”之“3.2.2高性