美的集团:回购限制性股票减资验资报告

验 资 报 告
中汇会验[2024]10219号
美的集团股份有限公司：
我们接受委托，审验了贵公司截至2024年07月31日止减少注册资本及股本的情况。按照法律法规以及协议、章程的要求出资，提供真实、合法、完整的验资资料，保护资产的安全、完整是全体股东及贵公司的责任。我们的责任是对贵公司减少注册资本及股本情况发表审验意见。我们的审验是依据《中国注册会计师审计准则第1602号—验资》进行的。在审验过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了检查等必要的审验程序。
贵公司本次减资前股本为人民币6,988,870,105.00元。根据贵公司2024年第四届董事会第二十八次会议的《关于对2018年限制性股票激励计划部分激励股份回购注销的议案》、《关于对2019年限制性股票激励计划部分激励股份回购注销的议案》、《关于对2021年限制性股票激励计划部分激励股份回购注销的议案》、《关于对2022年限制性股票激励计划部分激励股份回购注销的议案》以及《关于对2023年限制性股票激励计划部分激励股份回购注销的议案》，贵公司减少股本1,843,398.00元，变更后的股本为人民币6,987,026,707.00元。经我们审验，截至2024年07月31日止，贵公司以货币资金支付了此次限制性股票激励回购款项合计人民币40,644,141.56元，因此减少股本人民币1,843,398.00元。
同 时 我 们 注 意 到 ， 贵 公 司 截 至 2 0 2 4 年 0 2 月 0 4 日 止 股 本 为 人 民 币
7,031,918,027.00元，已经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于2024年03月12日出具“中汇会验[2024]1372号”验资报告；2024年02月05日至2024年07月
3 1 日 期 间 ， 贵 公 司 因 股 票 期 权 行 权 且 已 完 成 登 记 增 加 的 股 本 人 民 币
26,759,942.00元，回购注销股本人民币69,807,864.00元；贵公司本次减资前的股本为人民币6,988,870,105.00元。截至2024年07月31日止，贵公司因本次限制性股票激励计划部分激励股权回购减少股本人民币1,843,398.00元，变更后的股本为人民币6,987,026,707.00元。
本验资报告供贵公司申请办理注册资本及股本变更登记及据以向全体股东换发出资证明时使用，不应被视为是对贵公司验资报告日后资本保全、偿债能力和持续经营能力等的保证。因使用不当造成的后果，与执行本验资业务的注册会计师及本会计师事务所无关。
附件：1.注册资本及股本减少情况明细表
2.注册资本及股本变更前后对照表
3.验资事项说明
中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
报告日期：2024 年 10 月 29 日
附件 1
注册资本及股本减少情况明细表
截至 2024 年 07 月 31 日止
被审验单位名称：美的集团股份有限公司 货币单位：人民币元
实际减资情况
股东名称 申请减少注册资本金
额 货币 实物 暂列为负债 合计 其中：股本减少额
一、限售条件流通股/非流通股 1,843,398.00 40,644,141.56 - - 40,644,141.56 1,843,398.00
高管锁定股 - - - - - -
股权激励限售股 1,843,398.00 40,644,141.56 - - 40,644,141.56 1,843,398.00
首发前限售股 - - - - - -
二、无限售条件流通股 - - - - - -
合计 1,843,398.00 40,644,141.56 - - 40,644,141.56 1,843,398.00
附件 2
注册资本及股本变更前后对照表
截至2024年07月31日止
被审验单位名称：美的集团股份有限公司 货币单位：人民币元
认缴注册资本 股本
股东名称 变更前 变更后 变更前 变更后
本次减少额
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
一、限售条件流通股/非流通 116,229,822.00 1.66% 114,386,424.00 1.64% 116,229,822.00 1.66% 1,843,398.00 114,386,424.00 1.64%
股
高管锁定股 91,718,685.00 1.31% 91,718,685.00 1.31% 91,718,685.00 1.31% - 91,718,685.00 1.31%
股权激励限售股 22,271,893.00 0.32% 20,428,495.00 0.29% 22,271,893.00 0.32% 1,843,398.00 20,428,495.00 0.29%
首发前限售股 2,239,244.00 0.03% 2,239,244.00 0.03% 2,239,244.00 0.03% - 2,239,244.00 0.03%
二、无限售条件流通股 6,872,640,283.00 98.34% 6,872,640,283.00 98.36% 6,872,640,283.00 98.34% - 6,872,640,283.00 98.36%
合计 6,988,870,105.00 100.00% 6,987,026,707.00 100.00% 6,988,870,105.00 100.00% 1,843,398.00 6,987,026,707.00 100.00%
附件 3
验资事项说明
一、基本情况
美的集团股份有限公司（以下简称“贵公司”、“公司”）系深圳证券交易所上市的股份有限公司，股票简称“美的集团”，股票代码“000333”，公司注册地：广东省佛山市顺德区
北滘镇美的大道 6 号美的总部大楼 B 区 26-28 楼。统一社会信用代码为
91440606722473344C。
贵公司本次减资前股本人民币 6,988,870,105.00 元。根据贵公司 2024 年第四届董事会第
二十八次会议通过的《关于对 2018 年限制性股票激励计划部分激励股份回购注销的议案》、《关于对 2019 年限制性股票激励计划部分激励股份回购注销的议案》、《关于对 2021 年限制性股票激励计划部分激励股份回购注销的议案》、《关于对 2022 年限制性股票激励计划部分激励股份回购注销的议案》以及《关于对 2023 年限制性股票激励计划部分激励股份回购注销的议案》，贵公司减少股本 1,843,398.00 元，变更后的股本为人民币 6,987,026,707.00 元。
二、减资规定
根据贵公司 2018 年第二届董事会第三十次会议审议通过的《关于公司 2018 年限制性股票
激励计划（草案）及其摘要的议案》、2019 年第三届董事会第十次会议审议通过的《关于公司 2019 年限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案》、2021 年第三届董事会第三十二次会议审议通过的《关于公司 2021 年限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案》、2022 年