中科磁业:天风证券股份有限公司关于浙江中科磁业股份有限公司变更募集资金用途及调整投资总额的核查意见

天风证券股份有限公司
关于浙江中科磁业股份有限公司
变更募集资金用途及调整投资总额的核查意见
天风证券股份有限公司（以下简称“天风证券”或“保荐机构”）作为浙江中科磁业股份有限公司（以下简称“中科磁业”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规定，对公司变更募集资金用途及调整投资总额事项进行了核查，具体核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金及募投项目基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意浙江中科磁业股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]364 号）同意注册，公司首次公开发行
人民币普通股（A 股）股票 2,215 万股，发行价格为 41.20 元/股，募集资金总额
为 912,580,000.00 元，扣除不含增值税发行费用 87,752,862.12 元后，募集资金净额为 824,827,137.88 元。
上述募集资金已于 2023 年 3 月 29 日全部到位并存放于公司募集资金专户
管理，立信会计师事务所（特殊普通合伙）对募集资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》（信会师报字[2023]第 ZA10689 号）。
募集资金到账后，公司已对募集资金进行了专户存储，公司、保荐机构与募集资金开户行签署了《募集资金三方监管协议》。
（二）历次变更募集资金投资项目情况
公司于 2023 年 7 月 31 日召开了第二届董事会第九次会议、第二届监事会第
九次会议，于 2023 年 8 月 16 日召开了 2023 年第二次临时股东大会，审议通过
了《关于变更部分募集资金用途、调整投资总额及实施地点的议案》等议案，将
原募投项目“年产 6,000 吨高性能电机磁瓦及年产 1,000 吨高性能钕铁硼磁钢技
改项目”和“研发技术中心建设改造项目”合并变更为“年产 20,000 吨节能电机
磁瓦及年产 2,000 吨高性能钕铁硼磁钢建设项目”；投资金额变更为 82,385.64 万
元，其中，拟使用募集资金 69,639.41 万元（其中超募资金 41,081.45 万元），剩
余不足部分将通过自有资金补足；项目实施地点变更为东阳市高铁新城五一科创
谷。具体内容详见公司 2023 年 8 月 1 日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
的《关于变更部分募集资金用途、调整投资总额及实施地点的公告》（公告编号： 2023-018）。
（三）募集资金实际使用情况
公司首次公开发行股票募集资金净额为人民币 82,482.71 万元，其中超募资
金总额为 45,924.75 万元。截至本核查意见出具日，公司募集资金实际使用情况 如下：
单位：万元
序 项目名称 拟投入募集 截至期末累计已 截至期末投资进
号 资金（1） 投入金额（2） 度(3)＝(2)/(1)
1 年产 20,000 吨节能电机磁瓦及年产 69,639.41 25,041.25 35.96%
2,000 吨高性能钕铁硼磁钢建设项目
2 补充营运资金 8,000.00 8,000.00 100.00%
3 超募资金补充流动资金 4,843.30 4,843.30 100.00%
合计 82,482.71 37,884.55 45.93%
注 1：上述募集资金投入金额未包含使用募集资金产生的利息及理财收益投入募投项目
的金额。
注 2:已使用承兑汇票支付但尚未从募集资金专户中置换的金额未包含在上表累计已投
入金额中。
二、本次变更募集资金用途、调整投资总额及内部投资结构的具 体情况
（一）本次拟变更募集资金投资项目概况

为进一步提高募集资金使用效率，满足公司未来战略发展要求，结合公司实际经营情况，公司拟对原“年产 20,000 吨节能电机磁瓦及年产 2,000 吨高性能钕铁硼磁钢建设项目”进行分拆调整，将其中的永磁材料产能建设内容（含钕铁硼工厂及相应设备、铁氧体工厂相应设备、公用生产配套设施等）分拆为新的“年产 20,000 吨节能电机磁瓦及年产 2,000 吨高性能钕铁硼磁钢建设项目”，将其中的研发中心及辅助设施建设内容（含研发大楼及相应设备、宿舍等）分拆为“研发中心及辅助设施建设项目”，相关募集资金用途变更及投资总额调整情况如下：
单位：万元
募投项目变更情况表
变更前 变更后
募集资金拟投 募集资金拟投
项目名称 投资总金额 入金额（含超 项目名称 投资总金额 入金额（含超
募资金） 募资金）
年产 20,000 吨节
年产 20,000 吨节 能电机磁瓦及年
能电机磁瓦及年 产 2,000 吨高性 67,671.88 59,278.19
产2,000吨高性能 82,385.64 69,639.41 能钕铁硼磁钢建
钕铁硼磁钢建设 设项目
项目 研发中心及辅助
设施建设项目 17,945.59 10,361.21
合计 82,385.64 69,639.41 合计 85,617.47 69,639.41
注 1：变更后投资总额与募集资金的差额部分由公司自有资金投入。
注 2：“募集资金拟投入金额”未包含募集资金理财收益及利息收入。
注 3：变更前原部分募投项目中“年产 20,000 吨节能电机磁瓦”由新增年产 10,000 吨
节能电机磁瓦及将现有节能电机磁瓦生产线搬迁形成的 10,000 吨产能两部分构成；变更后“年产 20,000 吨节能电机磁瓦”为新增年产 20,000 吨节能电机磁瓦产能。
注 4：如存在尾数差异，为四舍五入造成。
（二）变更前具体情况
原募投项目“年产 20,000 吨节能电机磁瓦及 2,000 吨高性能钕铁硼建设项
目”的实施主体为浙江中科磁业股份有限公司，项目计划总投资 82,385.64 万元，拟使用募集资金 69,639.41 万元（其中超募资金 41,081.45 万元），项目建设期为
2 年，项目于 2023 年 7 月 26 日获得东阳市发展和改革局（行政审批科）出具的
《浙江省企业投资项目备案（赋码）信息表》。
该项目主要为建设年产 20,000 吨节能电机磁瓦及 2,000 吨高性能钕铁硼
磁钢产能、研发大楼及相应设备、宿舍、公用生产配套设施等，其中原计划建设年产 20,000 吨节能电机磁瓦由新增年产 10,000 吨节能电机磁瓦及将现有节能电机磁瓦生产线搬迁形成的 10,000 吨产能两部分构成，该项目达产后将形成年产20,000 吨节能电机磁瓦和 2,000 吨高性能钕铁硼毛坯的生产能力。
（三）变更后具体情况
1、年产 20,000 吨节能电机磁瓦及年产 2,000 吨高性能钕铁硼磁钢建设项目
（变更后）
（1）项目名称：年产 20000 吨节能电机磁瓦及 2000 吨高性能钕铁硼磁钢建
设项目；
（2）项目实施地点：东阳市高铁新城五一科创谷
（3）项目投资总额：本项目的投资总额为 67,671.88 万元，其中拟使用募集资金 59,278.19 万元，剩余不足部分将通过自有或自筹资金补足。
（4）项目实施主体：中科磁业
（5）各细分项目如下表所示：
图表 1：项目总投资列表
单位：万元
序号 名称 合计 投资比例
1 建设投资 65,733.45 97.14%
1.1 工程费用 58,078.06 85.82%
1.1.1 建筑工程费 17,269.80 25.52%
1.1.2 设备购置费 40,808.26 60.30%
1.2 工程建设其他费用 5,740.82 8.48%
1.3 预备费 1,914.57 2.83%
1.3.1 基本预备费 1,914.57 2.83%
2 铺底流动资金 1,938.43 2.86%
3 项目总投资 67,671.88 100.00%

本项目建设周期为 2 年，项目建设进度计划表如下：