威尔高:民生证券股份有限公司关于江西威尔高电子股份有限公司2025年公司及子公司申请综合授信额度及担保额度预计的核查意见

关于江西威尔高电子股份有限公司 2025 年公司及子公司申
请综合授信额度及担保额度预计的核查意见
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，民生证券股份有限公司（简称“民生证券”或“保荐机构”）作为江西威尔高电子股份有限公司（以下简称“威尔高”或“公司”）首次公开发行的保荐机构，对威尔高为子公司新增担保额度预计及授权事项进行了审慎核查，核查情况如下：
一、情况概述
江西威尔高电子股份有限公司（以下简称“公司”或“威尔高”）于 2024年 12 月 5 日召开第二届董事会第五次会议和第二届监事会第五次会议，审议通过了《关于 2025 年公司及子公司申请综合授信额度及担保额度预计的议案》，同意公司及子公司向金融机构申请不超过人民币 12 亿元的综合授信，同意公司为子公司提供总额不超过 9 亿元的担保，同意子公司为公司及合并报表范围的其他子公司提供总额不超过 7 亿元的担保。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》以及《公司章程》的规定，本议案尚需提交公司 2024 年第三次临时股东大会审议。
二、综合授信额度预计
为满足公司及子公司日常经营和业务发展的资金需求，公司及子公司 2025年度拟向金融机构申请不超过人民币 12 亿元的综合授信。授信业务包括但不限于贷款、承兑汇票、贴现、信用证、押汇、保函、代付、保理等综合业务，该授信额度可循环使用。具体合作金融机构及最终融资额、融资方式以正式签署的协议为准。

上述综合授信额度自公司 2024 年第三次临时股东大会审议通过之日起 12
个月内有效，在上述额度范围内，授信额度可循环使用，公司及子公司办理综合授信业务，无需公司另行出具决议。公司董事会提请股东大会授权董事长或其代理人签署公司及子公司上述授信额度内（包括但不限于授信、借款、抵押、融资等）有关的合同、协议等各项法律文件，办理相关手续。
三、担保额度预计
（一）基本情况
为实际经营的需要，保证公司及子公司的生产经营活动顺利开展，在确保规范运作和风险可控的前提下，公司为子公司提供总额不超过 9 亿元的担保，同意子公司为公司及合并报表范围的其他子公司提供总额不超过 7 亿元的担保。提供担保的形式包括不限于信用担保（含一般保证、连带责任保证等）、抵押担保、质押担保或多种担保方式相结合等形式。
上述担保额度的期限为自 2024 年第三次临时股东大会审议通过之日起 12
个月，该额度在上述期限内可循环使用。同时，董事会提请股东大会授权董事长或其代理人在担保额度内签署公司及子公司上述担保额度内有关的合同、协议等各项法律文件，办理相关手续。并根据实际经营需要在符合要求的被担保公司之间按照实际情况调剂使用，公司及子公司实际担保金额以最终签署的协议为准。
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《公司章程》等的规定，本担保额度预计事项尚需提交公司股东大会审议。
（二）担保额度预计情况
1、公司为子公司担保
被担保 担保额度 是
担保 方最近 截至目前 本次预计 占公司最 否
担保方 被担保方 方持 一年经 担保余额 担保额度 近一年经 关
股比 审计资 （万元） （万元） 审计净资 联
例 产负债 产比例 担
率 保
威尔高 惠州威尔高电子有 100% 61.71% 5,000.00 50,000.00 34.77% 否
限公司

威尔高 威泰电子有限公司 100% 14.93% 10,000.00 30,000.00 20.86% 否
威尔高 威尔高电子（香港） 100% 24.42% 10,000.00 10,000.00 6.95% 否
有限公司
合计 25,000.00 90,000.00 62.58%
2、子公司之间及子公司为公司提供的担保
被担保 是
新增担保额
担保 方最近 否
截至目前 本次预计 度占公司最
方持 一年经 关
担保方 被担保方 担保余额 担保额度 近一年经审
股比 审计资 联
（万元） （万元） 计净资产比
例 产负债 担
例
率 保
惠州威尔高电 威 泰 电 子
0% 14.93% 10,000.00 10,000.00 6.95% 否
子有限公司 有限公司
惠州威尔高电
威尔高 0% 26.68% 39,720.00 50,000.00 34.77% 否
子有限公司
威 尔 高 电
惠州威尔高电
子（香港） 52% 24.42% 10,000.00 10,000.00 6.95% 否
子有限公司
有限公司
合计 59,720.00 70,000.00 48.67% -
注：惠州威尔高电子有限公司不直接持股威泰电子有限公司，间接持股比例约为 58.00%。
四、被担保人基本情况
（一）惠州威尔高电子有限公司
1、被担保人：惠州威尔高电子股份有限公司
2、成立日期：2004 年 6 月 1 日
3、 注册地址：博罗县麻陂镇龙苑工业区
4、注册资本：5000 万元人民币
5、法定代表人：邓艳群
6、经营范围：生产、销售：电子产品、双面及多层线路板、LED 节能灯；管理自身物业；货物、技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
7、股权结构：公司持有 100%股权，系公司全资子公司

8、最近一年又一期的主要财务数据：
单位：人民币元
项目 2023 年 12 月 31 日（经审计） 2024 年 9 月 30 日（未经审计）
资产总额 437,081,765.64 535,466,206.04
负债总额 269,722,334.07 357,780,568.99
其中：银行贷款总额 20,000,000.00 60,000,000.00
流动负债总额 268,776,322.14 357,211,663.54
净资产 167,359,431.57 177,685,637.05
项目 2023 年 1-12 月（经审计） 2024 年 1-9 月（未经审计）
营业收入 424,221,736.63 358,760,535.48
利润总额 34,951,625.88 9,204,446.88
净利润 30,632,660.80 8,392,693.84
（二）江西威尔高电子股份有限公司
1、被担保人：江西威尔高电子股份有限公司
2、成立日期：2017 年 4 月 7 日
3、注册地址：江西省吉安市井冈山经济技术开发区永锦大道一号
4、注册资本：13462.176 万 元人民币
5、法定代表人：邓艳群
6、经营范围：电子产品生产、销售；双面及多层印刷线路板、LED 节能灯；线路板、机器设备、原材料进出口（法律、行政法规禁止的项目除外，限制的项目取得许可后方可经营。***依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可经营）
7、股权结构：母公司
8、最近一年又一期的主要财务数据：
单位：人民币元
项目 2023 年 12 月 31 日（经审计） 2024 年 9 月 30 日（未经审计）
资产总额 1,961,338,385.73 2,339,780,282.34
负债总额 523,246,224.53 842,993,270.05
其中：银行贷款总额